老師你好，我想問下我們公司以前是小規(guī)模納稅人是有收入，第三季度升一般納稅人，第三季度沒有收入，增值稅全年度怎么全部歸0了，那我現(xiàn)在的企業(yè)所得稅和財務報表，是接著前面的數(shù)據(jù)報，還重新安第三季度的數(shù)據(jù)申報。

老師，關于報稅的問題。是小規(guī)模公司，在第一季度和第三季度的時候，公賬收到的款做了收入已經(jīng)申報上去，報的增值稅比稅盤高的，第三季度的時候客戶要求開票，因為之前已經(jīng)確認了收入，那報增值稅比稅盤少是不行的，我該怎么報增值稅？所得稅需要更改嗎？賬目又需要怎么處理呢？

老師，例：2021年1季度增值稅30萬是免稅會計就申報已交0.3稅了，后面改增值稅報表變成免稅的，但是改過后增值稅低數(shù)和利潤表的收入不匹，從財表上看少報稅，第二季度和第三季度增值稅申報表和利潤表收入不匹，第四季度報增值稅搞錯稅率了，按3%交，然后又回去改增值稅表按1%交，在2022年3月稅務局打電話通知去退稅（退回1月份更改報表后免稅的和第四季度報錯的稅），這四個季度申報增值稅表后面改過的表還是對不上利潤表上的收入，所以從表看來是少交稅，我是反結(jié)賬回到2021年改，之前幾個季度都做收入沒有做稅那么多筆，科目也用錯，反回2021年怎么過？那前3個季度的增值稅申報表要按照財報表的收入去改嗎？申報稅務局的表和表對不上，做的稅對不上表，好暈呀

老師我是小規(guī)模，我第一二季度是虧損7000多，我企業(yè)所得稅報表上都報的0，第三季度盈利了15000，我直接就按這個報了第三季度的企業(yè)所得稅，交了375，后來發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅報表中都是年累計數(shù)，我就把報表改成整確的了，但是只需交195塊錢就可以，但是我已經(jīng)交了375，可以直接抵減下個季度的企業(yè)所得稅么，我第四季度盈利了，怎么體現(xiàn)在報表中

老師，請問一下公司是5月份一般納稅人，現(xiàn)在修改第二季度小規(guī)模增值稅報表，稅局少報了收入5000，賬上多做了收入5000，但是第三季度企業(yè)所得稅已經(jīng)按錯誤的收入申報交了企業(yè)所得稅，正常是按修改后的報表申報的，那我現(xiàn)在賬上怎么做賬務處理啊