老師，2022年暫估入庫了，今年發(fā)票回來，沖銷暫估，請問后面應(yīng)該怎么做分錄呢，沖了50%，還有50是匯算清繳調(diào)增了，請問應(yīng)該怎么做分錄
借：利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-所得稅 借：應(yīng)交稅費 貸：銀行存款
-
Q
老師，若21年發(fā)生了50萬的暫估，應(yīng)付賬款—暫估，貸方無法50萬，在匯算清繳時拿不來票，那這50萬需要調(diào)出來，請問下這個分錄怎么做呢？
-
Q
老師你好，去年暫估的成本，今年一部分來發(fā)票沖回暫估成本并相應(yīng)入賬，剩余一部分沒有發(fā)票的在企業(yè)所得稅匯算清繳時已經(jīng)做調(diào)增繳稅了，請問賬面上的暫估成本余額應(yīng)該怎么處理？
-
Q
老師，2022年暫估入庫了，今年發(fā)票回來，沖銷暫估，請問后面應(yīng)該怎么做分錄呢，沖了50%，還有50是匯算清繳調(diào)增了，請問應(yīng)該怎么做分錄
-
Q
老師，去年暫估的成本，今年發(fā)票確定沒有了，匯算清繳調(diào)增，那我賬上暫估的應(yīng)付賬款怎么沖？之前這樣做的暫估，詳細(xì)分錄咋做老師
-
Q
老師，您好，請問一下，2022年的暫估的成本，在2023年5.30匯算清繳前沒有回成本，然后交稅了，那我們賬務(wù)上應(yīng)該怎么沖減2022年那筆暫估？分錄怎么做？
熱門問答 更多>
-
老師，民非企業(yè)的工商年檢要求財務(wù)報表的凈增加額要大于3萬，這個應(yīng)該只是要求本年，不是彌補(bǔ)以前年度虧損后的利潤吧
-
轉(zhuǎn)讓使用過的設(shè)備為什么不屬于銷售收入
-
請問老師，我們廠里買設(shè)備，是不是一定要進(jìn)項增值稅才可以折舊，折舊是什么意思，對我們來說是有利的是吧，沒有我們很多設(shè)備都沒有開票，是不是不合算
-
老師，請問公司一次性為在職員工補(bǔ)繳的2023年一整年的公積金，今年的匯算清繳這筆補(bǔ)繳費用是填寫在職工薪酬調(diào)整表公積金那欄嗎？還需要調(diào)減嗎？
-
老師你好，本公司2021年1月-2023年12月在億企贏做賬，2024年1月-2025年3月找的代賬公司在蕓豆會計做賬， 2025年4月開始要在億企贏做賬，蕓豆會計數(shù)據(jù)遷入后發(fā)現(xiàn)科目余額對報表對不上，經(jīng)倒插發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在就是2024年1月蕓豆期初余額跟2023年12月億企期末對不上，原因是代賬公司修改了科目導(dǎo)致數(shù)據(jù)對不上，現(xiàn)在該如何處理呢？
-
專票開3%換成普票怎么變成1%，對嗎
-
老師 這里的其他收入指什么？這里為什么不包括b選項
-
乙方是陜西的，甲方是海南的，建筑工程地方是海南，勞務(wù)工人是海南開的建筑服務(wù)工程服務(wù)發(fā)票 這樣陜西的工商需要代扣20％的稅嗎
-
請問老師，進(jìn)項增值稅專票，是即可以抵稅也可以同時抵成本是吧
-
我公司對A公司里的某一個項目投資，我這邊怎么入賬？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
老師看不到我的圖片嗎
我能看到您的圖片。您不是問匯繳調(diào)增后補(bǔ)所得稅的會計分錄嗎？
不是，我后面分錄都不知道怎么做
明白了，同學(xué)。您說另外50的暫估吧。這個不用做，等發(fā)票來了再沖即可。
不是，發(fā)票回來了50，另外50沒有發(fā)票，所以匯算清繳調(diào)增了
對呀，另外50沒有發(fā)票，就不用另做分錄的。反正稅已經(jīng)補(bǔ)了。
但是應(yīng)付賬款-暫估，這個科目還有余額
那當(dāng)付出去的時候沖了就可以的 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：銀行存款
您確定您的思路是對的嗎
老師盡自己最大能力給您回復(fù)問題的。
您看下我寫的分錄有沒有需要改正的？
按照5的意思，這個款不用支付了嗎？
因為本來暫估的時候就是虛增的，所以后面沒有發(fā)票了，就調(diào)增了
如果這樣，那您的分錄正確。