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借管理費用-租賃費 貸預(yù)付賬款 老師您好,這一筆因為沒有發(fā)票,去年的憑證,今年要調(diào)整以前年度損益,我需要怎么做憑證呢?

2023-10-20 09:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-20 09:07

同學(xué),沒有發(fā)票你只需要匯算調(diào)整,不需要做調(diào)整分錄,調(diào)表不調(diào)賬

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快賬用戶2802 追問 2023-10-20 09:11

那是在明年的匯算清繳調(diào)表就可以嗎?

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齊紅老師 解答 2023-10-20 09:15

對的,同學(xué),你們會計上不用調(diào)整

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快賬用戶2802 追問 2023-10-20 09:17

那預(yù)付賬款已經(jīng)沖了的怎么辦呢?

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齊紅老師 解答 2023-10-20 09:18

怎么沖的,你上面的分錄嗎,那個不影響

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快賬用戶2802 追問 2023-10-20 09:19

對,就是上面的分錄,我再想要不要給預(yù)付賬款沖回去?

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齊紅老師 解答 2023-10-20 09:21

不用的,這個你計入費用 沒問題,只是稅法上不認(rèn)可,所以調(diào)增

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同學(xué),沒有發(fā)票你只需要匯算調(diào)整,不需要做調(diào)整分錄,調(diào)表不調(diào)賬
2023-10-20
你好,具體是什么原因?qū)е滦枰獩_回一部分以前年度損益調(diào)整呢??
2022-04-01
你好,先把之前那筆往來調(diào)整了,然后直接做當(dāng)年費用
2023-12-15
借利潤分配未分配利潤,貸預(yù)付賬款,這個是小企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬。
2023-12-15
你好 不用 認(rèn)證時記進(jìn)項就可以?
2021-09-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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