老師您好，我們公司去年有一筆帳入錯了需要調增，我是到22年度的匯算清繳里面調整，這樣會需要補交稅金跟滯納金，請問這個會影響企業信用等級嗎？22年度的評分已經完畢了，那23年度會影響嗎？
是的，影響企業信用等級。
-
Q
老師，2022年第四季的所得稅，我并沒有計提，而是放到了2023年1月進行計提并支付的，這個有問題嗎？我現在若調整了這一筆，將導致2023年第一季度所得稅那里會有100多元需要退回，不想這樣子因為退稅，而引起追查。只是會顯示著2023年賬上有一筆所得稅是交的去年的。不做這筆調整，剛好我只要補交幾塊錢，不要去退稅。相當于去年的所得稅費用我挪到了23年的費用中。這違背會計準則嗎？一定要調整，還是沒影響，求老師指點。
-
Q
老師您好，我們公司執行小企業會計準則的，然后22年有一筆賬多做費用，我現在做匯算清繳發現了，納稅調增，23年的賬我再來訂正這22的分錄，23年我到時候需要納稅調減嗎，還是正常不用處理？
-
Q
老師您好，我們公司去年有一筆帳入錯了需要調增，我是到22年度的匯算清繳里面調整，這樣會需要補交稅金跟滯納金，請問這個會影響企業信用等級嗎？22年度的評分已經完畢了，那23年度會影響嗎？
-
Q
老師，23年多計提了幾百元的借管理費費用(工會經費)，貸其他應付，今年調整，一是直接通過當期損益調整；二是通過以前年度損益調整(如涉及退稅還需要做一筆所得稅分錄)，那老師這兩種方式，對填報匯算清繳的科目影響分別是哪樣的？就是這樣不用的方式去處理，匯算清繳填報時是有什么不同？哪些科目發生變動？我如果通過以前年度損益調整，那我還要同時計算應補交的所得稅金額入賬是吧？
-
Q
現在稅局查到我們公司23年的一筆政策性搬遷收入，讓我們在匯算的時候調整賬目把這筆所得稅交上。請問1、我需要更正申報4季度申報表嗎？2、我的憑證已經裝好了需要從新裝嗎？3、那我更正申報4季度所得稅是就要交所得稅咯嘛，這樣也會產生滯納金呀？或者是有其他什么辦法嗎？
熱門問答 更多>
-
這個題計提折舊沒有一個是符合這個公式的
-
老板一共開了4家公司，一家是育苗基地公司，一家是做護膚品原材料，一家是國際貿易公司，一家是投資公司，老板問我幾家公司之間要怎么開票才合適，叫我出一份稅務籌劃方案給他
-
開代理記賬公司，個體工商戶可以嗎？這樣還是需要三個專職人員嗎？
-
公允模式下的投房出租了，確認收入的時候，不用結轉成本是嗎？所以可以理解為公允模式下的投房出租是沒有成本的？因為他沒有折扣減值呀！
-
這總結為提尾不提頭。這道題
-
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
-
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
-
銀行手續費沒有需要納稅調整的，需要填寫到a105000第23行嗎
-
想要查看企業這個月收入多少增值稅專票在哪里查
-
老師，好。成立上市公司，都要具備那些條件，或者前期都要做那些準備
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師，但是我是更正的22年度報表啊，這樣產生的滯納金不應該是屬于22年度嗎
你好，2023年支付的做2023年的營業外支出。