社保是當月交當月的，公司全部交了，下個月發八月份工資的時候在扣除個人部分交的，怎么做分錄，工資是每月15號發上月的工資，怎么做分錄
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/個人負擔的） 貸銀行存款
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Q
老師好！我公司剛給員工辦理了社保，那八月份計提工會經費的工資總額怎么確定?現在九月份是發八月份工資，社保這個月是從六月份(八月備案勞動合同)交九月份。我們核酸工資是基本工資扣除缺勤部分，那這個月社保有幾個月的社保個人部分，工資總額怎么確定呢？
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Q
老師，我們社保是當月扣上月的，工資也是當月發上月的，我們扣社保在發工資之前，記賬時扣社保也做在發工資之前，所以扣社保的分錄在前，發工資個人部分社保部分之后可以嗎？
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Q
社保問題，我司員工的個人社保部分是在工資扣除的，比如10月份的工資是4000，扣個人部分是311元，在10月計提工資和社保費怎么做分錄，11月發工資的時候，又怎么做工資和社保個人部分分錄呢
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Q
本月為公司員工補交上月公積金，但工資中未扣除個人部分，下月發工資的時候扣除，該如果做分錄？
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Q
各位老師，員工社保一月份在其他公司交的，但是個人部分沒扣，在我們公司扣個人部分，發2月工資的時候和2月社保一起扣的，這個分錄怎么做？
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米高，老師，就是我們因為繳稅扣款，跟銀行簽訂了三方協議，這個三方協議在哪里可以找到當時辦理的原件。
粵公網安備 44030002003870號
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計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/個人負擔的） 貸銀行存款
第一個忽略，別看了，看第二個。
其他應付款個人負擔指的是員工社保嗎
應交稅費-個稅指的是什么
其他應收款用其他應收款用其他應收款 應交稅費，個稅是個人所得稅。
那要是下個月扣掉給員工交的社保部分怎么做分錄
借應付職工薪酬-工資 貸其他應收款個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款
員工個人負擔的下個月才在工資里邊扣
那下個月分錄是啥
哦，這個就是下一個月的。
計提管理費用是實收金額還是應收金額呢
按照應發工資來的，包含著個人負擔的社保。
應發32800元，個人負擔的是1713.68，用銀行支付10226，剩余的是用現金付的20862
1713.68是上個月公司一起付的，這個月需要扣掉
借應付職工薪酬32800貸其他應收款社保1713.68，銀行存款10226，庫存現金20862，有個差額？？？？
差額是什么原因的？
社保那是1713.68，應發工資減掉實收工資是兩位數，但是我們發工資是整數，四舍五入了，差額是四舍五入的
你好，多發放了的補計提工資，如果是少發放了再紅沖。
怎么做分錄
借管理費用工資、 貸應付職工薪酬工資。
如果是少發放了借應付職工薪酬工資，借管理費用工資附屬。
這個圖片借貸不平，就差我說的那個，多發放的1.68元，記到這個分錄的什么位置
應付職工薪酬里面的同學啊。
就把這兒改一下嗎，其他的地方不用動吧
計提那你是不是也應該修改？
可以自己想想呀，你計提的和實際發放的不一致，沒有問題嗎？