老師，您看我理解的對不對？企業購買了一批備品備件，借:原材料-備品備件 發貨100 應交稅費-…… 13 貸:銀行113 機器發生故障時，請外單位來維修，維修期間領用了我們的備品備件，這個備件從應付對方的維修費里扣除，按成本扣，視同銷售 借:應收賬款113 貸:其他業務收入100 稅13 同時結轉:借:其他業務成本100 貸:原材料100 給外單位發維修費時: 借:管理費用-維修費200 貸:應收賬款 113 銀行存款 7 月末時:借:主營業務成本200 貸:管理費用200

老師求解： 小規模納稅人公司 給客戶代開電子普票后這樣做賬對嗎？ 【給客戶開票后】： 借:應收賬款-xxx單位 貸:主營業務收入 貸: 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 【收到客戶貨付后】： 借：銀行存款 貸：應收賬款—xx單位 ———————————— 老板個人微信給供應商付款并收到發票，這樣做賬對嗎？ 【給供應商付貨款后】： ?借：其他應收款—老板微信 貸：主營業務成本 ? 【老板把錢打進公賬后】： ?借：銀行存款 ?貸：其他應收款—老板微信

早，我給我的客戶修機器 入賬分錄為 借 其他業務收入 借應交稅費應交增值稅 貸 應收賬款 xx客戶 因為我不是自己去修，找了個供應商去修，他提供維修費的發票給我，我要如何入賬，是借其他業務成本嗎

老師，我們公司給別人修車了，維修費已開票，含稅收入是540元，確認收入分錄 借：應收賬款 540 貸：其他業務收入 477.88 應交稅費 -增值稅-銷項 62.12 需要確認成本嗎？如果確認成本，分錄如何寫？