前面發(fā)票還沒開的時(shí)候做了借：主營業(yè)務(wù)成本-租賃費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款-暫估

前面已經(jīng)暫估了成本，現(xiàn)在收到發(fā)票沖暫估，怎么做分錄

沖銷暫估按照這個(gè)做賬

分錄麻煩寫下

借：主營業(yè)務(wù)成本-租賃費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款-暫估 沖銷暫估借：主營業(yè)務(wù)成本-租賃費(fèi)負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付賬款-暫估負(fù)數(shù)

我們公司做暫估是直接發(fā)票來了沖應(yīng)付賬款-暫估

就是前面做了成本暫估，來了發(fā)票就借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：應(yīng)付賬款-xx公司

現(xiàn)在發(fā)票來了要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一部分，我就不知道怎么做分錄了

你之前進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了嗎

沒，之前發(fā)票沒來只做了暫估

你都沒認(rèn)證，哪來的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢

這個(gè)月報(bào)9月稅款，發(fā)票是9月的，要先認(rèn)證，再做轉(zhuǎn)出

那你認(rèn)證的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸主營業(yè)務(wù)成本 轉(zhuǎn)出的時(shí)候借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

是不是這張發(fā)票我先整個(gè)入進(jìn)項(xiàng)，在轉(zhuǎn)出沖暫估？