老師，我公司之前有進沒有銷，所以只有進項稅，本月發生銷售產生的銷項稅6.46萬，前期未抵扣進項稅：19.95萬元，那我本月需要結轉增值稅的賬務處理怎么做？
1.將未抵扣的進項稅確認為本期進項稅額：借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 19.95萬元貸：銀行存款或其他資產類科目 19.95萬元 2.結轉本期銷項稅額：借：銀行存款或其他資產類科目 6.46萬元貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 6.46萬元 3.計算本期應納稅額：借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 13.49萬元貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 13.49萬元 4.結轉本期多繳稅額（如果有）：借：應交稅費-應交增值稅（轉出多交增值稅） 6.46萬元貸：應交稅費-未交增值稅 6.46萬元 5.計算本期應補繳的增值稅額（如果有）：借：應交稅費-未交增值稅 x萬元貸：銀行存款或其他資產類科目 x萬元
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5、某企業（一般納稅人）5月份有未抵扣完的進項稅0.5萬元，6月銷售免稅貨物40萬元，生產免稅貨物動用前期購進原材料10萬元，則其6月份增值稅納稅處理為（ ）。 A. 既無銷項稅，也不抵扣進項稅 B. 無銷項稅，進項稅作轉出處理，本期交稅0.8萬元 C. 因生產免稅貨物企業不交增值稅 D. 申請退稅0.5萬元
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6月所屬期，產生銷項稅額800元，但因為之前有 進項留抵，所以7月初 無需交稅。 請問，用以前留抵的進項 抵扣銷項，分錄要怎么做？
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老師您好，我咨詢增值稅的問題。 本月（12月）發生銷項稅額9萬，進項稅額2萬，所以本月銷項大于進項，但是截至11月底，留抵的進項稅額還有14萬多。 請問老師： 1、本月賬務處理怎么做？需要寫轉出未交增值稅、未交增值稅等分錄嗎？還是說什么都不寫？ 2、本月是否需要繳納增值稅及附加稅？如果需要繳納，那留抵的那些稅額怎么辦？如果不需要繳納，請問是用目前有的留抵稅額進項抵扣嗎？ 謝謝老師，希望您不吝賜教，麻煩您了
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老師，去年有留扣的進項稅額一直抵扣，但是沒有做賬上去。現在我結轉今年全部增值稅發現銷項72萬 進項58萬轉出未交增值稅2萬剩下是以前進項稅額那分錄要怎么弄
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老師，咨詢個問題，上個月有進項稅留抵，不需要繳納增值稅也就沒有結轉，本月有銷項，有進項，本月進項加上之前留抵的進項還需要繳納增值稅，那么我本月結轉增值稅的時候，本月進項和之前留抵的進項加一起結轉么？還是說之前留抵的進項單獨結轉？
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老師，我是A公司，需要給B付款交一些費用，C替我A公司直接給B公司付了款，沒有經過A的賬戶，我應該怎么做賬最好
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老師好 提取的年終獎在申報企業所得稅表里，管理費中填在哪一欄
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下列情形中，通常表明存在財務報表層次重大錯報風險的有（)。A．被審計單位所處行業政策發生重大不利變化，影響被審計單位的持續經營能力B.當地政府降低對被審計單位部分業務的稅收優惠力度C．被審計單位管理層因涉嫌信息披露違法，被監管機構立案調查D．因戰亂沖突，被審計單位部分運輸工具滯留在相關國家及地區
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老師，出售固定資產，為了增值稅和所得稅報表收入一致，可以把出售收入計入其他業務收入嗎？不計入營業外收入
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企業支付50000專利技術用于生產，無殘值，計提時 借:制造費用-專利技術416.67 貸:累計攤銷416.67 請問這樣入賬是否正確
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老師，老板說以工單核算成本，是指的是計劃部工單嗎？還是指得是銷售訂單？我們下一個產品銷售訂單，計劃部會分批完成的，假如10000個產品，計劃部分4個批次工單完成
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下列情形中，通常表明存在財務報表層次重大錯報風險的有（)。A．被審計單位所處行業政策發生重大不利變化，影響被審計單位的持續經營能力B.當地政府降低對被審計單位部分業務的稅收優惠力度C．被審計單位管理層因涉嫌信息披露違法，被監管機構立案調查D．因戰亂沖突，被審計單位部分運輸工具滯留在相關國家及地區
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老師你好，我們公司是民企的航空主題樂園，現在門票放在分銷商賣，定價100，分銷商按20%收取傭金，游客買的票100元統一進到分銷商賬戶，分銷商到時候直接抽走20%傭金，剩余的錢打到我們賬戶，發票要求我們全額開給顧客 1、這樣資金安全可控嗎 2、我們按100確定收入嗎，分銷商按20開服務發票給我們？ 3、我們按80確認收入，經銷商再開20服務發票給我們？
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老師，山東社保24年繳費基數多少呢
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前面的2步我在做賬的時候已做，第三步，是不是不對，還有做一遍借：借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 13.49萬元貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 13.49萬元；第四步： 第五步是不是不對，分錄之間都沒有關系
那你再看看上面的步驟 不對嗎