老師好，我們公司是4s店，一般納稅人，試駕車入了固定資產，原值96785.4，折舊11287.22，固定資產清理科目月85498.62，現在賣了93000元，這個賬務怎么做，增值稅怎么算，稅務申報表怎么填，請老師給出詳細分錄，和申報表的具體填法，謝謝
您好！很高興為您解答，請稍等
-
Q
老師好，我們公司是4s店，一般納稅人，試駕車入了固定資產，原值96785.4，折舊11287.22，固定資產清理科目月85498.62，現在賣了93000元，這個賬務怎么做，增值稅怎么算，稅務申報表怎么填，請老師給出詳細分錄，和申報表的具體填法，謝謝
-
Q
老師您好，請問貨物運輸的物流公司9月份處置一輛之前的車輛，拿到的二手車銷售統一發票上面車價合計金額是15000，我按照固定資產清理，算出的應交增值稅-銷項稅額是1725.66，算出的固定資產清理產生的其他業務收入是10282.89， 我做的分錄如下：我查到的折舊表，該固定資產原值是59829.06，累計折舊56837.61， 借：固定資產清理 2991.45 累計折舊 56837.61 貸：固定資產 59829.06 借： 庫存現金 15000 貸：固定資產清理 15000/1.13=13274.34 應交稅額-應交增值稅-銷項稅額 1725.66 借：固定資產清理 10282.89 貸：其他業務收入 10282.89 請問老師，我在申報填寫增值稅附表1時，這部分的銷售額和稅額該如何填寫？分別取哪個數？蟹蟹
-
Q
老師，小規模納稅人，本月銷售已提足折舊到期的機床設備，賣給收廢鐵的個人一共1020元，賬務是借:庫存現金1020貸:固定資產清理1000.19應交稅費應交增值稅19.81元。但填申報表時，它彈窗要我填第十欄小微企業免稅銷售額990.29還有笫20欄小微企業免稅額29.71元，不知道賬務怎么處理，分錄怎么寫？
-
Q
老師，你好，我想問一下，我們公司一般納稅人是做電子產品的，但是我們銷售固定資產模具，開票的時候按照13%開票出去，我賬上做固定資產清理，沒有放營業收入，是放在營業外收，導致我增值稅申報表的收入和我賬上財務報表的收入不一致，怎么辦？
-
Q
我公司是一般納稅人，但是按簡易征收3%交增值稅。6月把公司的固定資產車輛給賣掉了。10000元/輛。請問下老師，我們要按百分之幾交增值稅？申報這項收入的時候，在電子稅務局填哪個表申報?謝謝！
熱門問答 更多>
-
金蝶期初數據錄入有錯怎樣處理
-
老師，我年后找的這家公司干了兩個月了，現在情況是忘記打卡一天按曠工三天計算，補請假條超過半月罰錢，我找領導簽字里面誤放了簽完字的單子發現后立馬拿回沒超五分鐘沒有損失結果是罰款200半年內不加薪寫檢討，上班時間微信聊天罰款500，上班時間辦公室門要打開領導巡邏監視，要不要離職
-
2018年所得稅稅率按多少繳納的？ 小微企業
-
老師，進貨發票上的單位有斤有公斤，我在入庫的時候都轉換成斤可以不，還是不允許轉換，另外開票出去單位可以轉換買？
-
老師，進貨1000斤蘋果，入庫960斤，有些運輸中磕碰了，成本高了，這個在入庫單上提現嗎？把入庫單做賬，還是需要單獨做憑證，
-
老師你好，問一下管理用資產負債表中的經營營運資本怎么來的，自己加了不對
-
老師，想看一下采購的貨物明細清單，在明細賬里看嗎？匯總的在哪里看
-
老師，從農戶個人手里收購的農產品水果，沒付款，記應付賬款還是其他應付款
-
出口退稅，去年12月份的進項發票單位填錯了，還能沖紅退稅嗎
-
老師，我們的合作客戶是A公司和B公司，兩家公司實際上是同一個老板，但我們賣給A公司的貨，他用B公司的公戶打款給我們公戶了，備注是付的A公司貨款，這樣怎么做賬呢。
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
不急，謝謝老師，假日打擾了
您好，附表1的12行填銷售和稅額，增值稅減免申報表，減稅項目選 “處置固資增值稅減按2%征收”本期發生902.91 以下是分錄 ?1.借：固定資產清理 85498.62 累計折舊 11287.22 貸：固定資產 96785.4 2.銀行 93000 貸：固定資產清理 93000/1.03=90291.26 應交稅費——應交增值稅? -銷項93000/1.03*3%=2708.74 3.借：固定資產清理 90291.26-85498.62 貸：資產處理損益? 4792.64 4.借：應交稅費——應交增值稅 ? -銷項2708.74 借：應交稅費——未交增值稅? ?2708.74 5.借：應交稅費——減免稅額? ?2708.74/3 貸：營業外收入-稅收優惠? ?902.91 借：應交稅費——未交增值稅? 902.91 貸：應交稅費——減免稅額? ?2708.74/3
附表1的12行銷售額和稅額分別填多少，應該填哪個數據
您好，附表1的12行銷售額和稅額分別填90291.26? 和? ??2708.74
我們是4S店，一般納稅人，賣試駕車是否享受3%減按2%交增值稅
您好，這個車購進時進項稅抵扣了么，如果抵扣了，就不享受了，后面分錄沒有，增值稅減免申報表不填了 1.借：固定資產清理 85498.62 累計折舊 11287.22 貸：固定資產 96785.4 2.銀行 93000 貸：固定資產清理 93000/1.03=90291.26 應交稅費——應交增值稅? -銷項93000/1.03*3%=2708.74 3.借：固定資產清理 90291.26-85498.62 貸：資產處理損益? 4792.64
試駕車購進時，進項已經抵扣了
但是我們的申報表沒有3%這個稅率，沒有可以填的地方
您好，不好意思，這個不會是以前的車，還是13%計稅，增值稅減免申報表不填了，附表1的12行銷售額和稅額分別82300.88 和 10699.12 1.借：固定資產清理 85498.62 累計折舊 11287.22 貸：固定資產 96785.4 2.銀行 93000 貸：固定資產清理 93000/1.13=82300.88 應交稅費——應交增值稅 -銷項93000/1.13*13%=10699.12 3.借：固定資產清理 90291.26-82300.88 貸：資產處理損益 7990.38