老師您好，首先祝您節日快樂！ 以下是我的問題兩個問題，希望您幫忙解答，非常感謝！ 我們兩家公司剛注冊下來，并沒有實際入資注冊資金，A公司8月銀行賬單里出現了三筆費用，三筆都是2元，用途均為股權轉讓款，是由公司轉給個人的。 B公司8月銀行賬單里也出現了三次費用，金額也是2元，用途均為股權買價款，這三人就是A公司收到轉讓款的三人，也是由B公司轉給他們個人的，請問這樣兩家公司要怎么做分錄呢？ 第二個問題是，我們公司投資一家公司，金額是十萬元，已從公戶轉款，備注某某公司投資款，請問這筆賬單要怎么做分錄呢？望老師賜教，感謝！

想請教老師的問題如下： 1-客戶在我們4S店購買質保險，假如需要1000元（我們本身不具備這個業務） 2-客戶付錢給我們后，我們再付1000給具備這個業務的A公司，A收到款后會給我們開票 3-我們與A的這個業務，每一筆會收到200元返利，收到返利前我們需要給A公司開票 疑問：這個賬該怎么寫分錄，怎么做平呢？ 我們主管讓我做的是： 1-我們收到客戶的錢做收入 2-我們付錢給A公司做預付賬款 3-A公司給我們開票后再做成本 4-我們給A開票收返利作為一筆單獨的完整業務。 我總覺得這樣做不妥，但是也不知道怎么做更好，請老師解惑。

想請教老師的問題如下： 1-客戶在我們4S店購買質保險，假如需要1000元（我們本身不具備這個業務），我們開收據不開票 2-客戶付錢給我們后，我們再把這1000付給具備這個業務的A公司，A收到1000后會給我們開票 3-我們與A的這個業務，每一筆會收到200元返利，收到返利前我們需要給A公司開票 疑問：這個賬該怎么寫分錄，怎么做平呢？ 我們主管讓我做的是： 1-我們收到客戶的錢做收入 2-我們付錢給A公司做預付賬款（因為還沒收到票） 3-A公司給我們開票后再做成本，沖預付 4-我們給A開票收返利作為一筆單獨的往來業務。 我總覺得這樣做有點奇怪，但是也不知道怎么做更好，請老師解惑。

公司為一般納稅人(增值稅率 13%)，企業采用實際成本法進行成本核算，企業 2018年 12 月發生以下經濟業務，請根據以下經濟業務編制會計分錄(1)公司向萬達集團購買縫紉機5 臺，增值稅專用發票上注明價款為 30,000 元，增值稅3900 元，另支付運雜費 545(含增值稅45 元)，全部款項尚未支付2)公司購入A材料 20 噸，價款計 2,000元，增值稅 260 元，全部用銀行存款支付，材料尚未驗收入庫3)公司出售給東風公司甲產品一批，價款50,000 元增值稅6500 元，款項尚未支付(4)公司收到東風公司支付的上述貨款 56,500 元，款已存銀行 （還有其他的題目在圖片里面）

老師好，我司是小規模企業，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司（另外的9萬元 是暫時不開票，但不確定b公司什么時候會把貨款還給我們，他還貨款時就需要開票）請問我現在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？