@郭老師，一共是ABC股東，后增D股東（現在有一筆技術服務費是由原來的ABC股東承擔，但D股東不承擔（因收購價已經包含了這筆技術服務費用），所以現在這個分錄我要如何做，開的專票是公司的，然后這筆錢肯定要從公司流轉出去，這個我要如何做賬像ABC股東收回
如果ABC股東承擔了技術服務費用，而D股東沒有承擔，你可能需要在公司賬目上反映出這一情況。以下是一種可能的會計處理方式： 1.當你收到技術服務費的專票時，將這筆費用記入公司的費用賬戶。專票的抬頭應該是公司名稱，而不是任何特定的股東。 借：技術服務費 貸：應付賬款 - 公司賬戶 1.公司賬戶支付技術服務費給技術服務提供商。 借：應付賬款 - 公司賬戶 貸：銀行存款 1.ABC股東承擔他們的份額。對于這一步，你可能需要一些額外的協議或文件來證明ABC股東同意分擔這筆費用。然后你可以將這筆款項記入公司的應收賬款賬戶。 借：應收賬款 - ABC股東 貸：銀行存款 1.當ABC股東支付他們的份額時，記入公司的銀行存款賬戶。 借：銀行存款 貸：應收賬款 - ABC股東 對于D股東的情況，由于他們沒有承擔這筆費用，就不需要做任何會計處理。如果D股東后來同意分擔這筆費用，則可以將這筆款項記入公司的應收賬款賬戶。
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我公司建筑企業14年剛成立時還是實繳制股份，公司股東通過財務公司打款到股東卡上共2000萬，然后各個股東轉進過公司賬戶計入實收資本（農行/公司運營時農行一直沒用了），后期通過1、購買950萬固定資產劃出公司賬戶（實際沒有收到這批固定資產/但是有普通發票而且每年也都在折舊），2、通過私人向公司借款的方式借走剩下的1050萬元（買固定資產和借款都是農行借走的），之前的會計根據實際情況調賬，沖紅了以前的這3筆業務，使得賬上看起沒有收到股東的投資款，沒有借款出去，購買的的固定資產還計入股東A名下，貸其他應付款-股東A 950萬。他這樣做我感覺不對，我是不是需要按照以前的業務把他的賬調過來？因為現在A股東要退股，賬上他名下是其他有應付款的
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老師，我問下，1我們公司法人變更了，稅務和銀行方面需要變更嗎？ 2我們還有2家公司，是0申報，但是這2家暫時沒有業務，所以銀行之類的都沒弄，所以問下，這2家需要去辦理稅務U棒嗎？ 3.我們操作額這家，注冊資金是認繳的，但是有通過個人打了部分資金在運營，我問你了領導，意思是股東應該是一家公司，現在問，如何操作才能體現股東是這家公司來作為注冊資本入賬呢？老板說讓打錢進來的個人和股東公司簽訂一個協議，意思是公司股東委托個人打款進我們公司入股的，然后他們之間進行一筆銀行流水交易，公司股東把錢還給這個個人，最后將他們之間委托打款的協議和銀行還款流水給我做賬，我把注冊資本寫在這家公洞公司，請問這樣可以嗎？
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一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內賬好幾年都沒做過，而且發生的業務大多數都是股東私卡在收付款，（收到的工程款甲方對公轉賬給公司，然后股東轉到私人卡進行支付公司一些費用），現在需要把以前賬都整理起來，以后規范化，例如:①電氣公司承包一個工程，這期間發生所有費用都是股東張三墊付，后來公司收到了工程款（合同款500萬，本次收到工程款20萬)，股東張三又從對公賬戶轉到他個人銀行卡20萬，后來又需要支付費用，股東張三又從個人銀行卡墊付支付公司的費用，如此反復業務往來，請問如何進行賬務處理？如何核對出公司到底欠股東張三多少錢？謝謝老師
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一般納稅人電氣公司，外賬是請的代賬公司在做，內賬好幾年都沒做過，而且發生的業務大多數都是股東私卡在代收付款，（工程期間是股東張三在墊付費用，后來收到的工程款甲方對公轉賬給公司，然后股東轉到私人卡個人費用也在里面，也在支付公司一些費用，反反復復的），現在需要把以前賬都整理起來，每一次明細賬都整理出來了，請問股東墊付5000元付人工費 如:借:工程施工-合同成本-人工費5000貸:其他應付款-股東張三 可不可以這樣填寫記賬憑證 然后收到了工程款10萬，股東張三通過對公賬戶轉到了個人卡，分錄是不是:借其他應收款-股東張三100000貸:銀行存款100000 如果是手工賬記賬，如何核對公司欠股東張三多少錢？在哪里可以查找出來，我是會計小白，謝謝老師了
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老師，我現在有一筆費用是由原來股東承擔的一個技術服務費，這個分錄我要如何做（一共是ABCD股東，D股東并購這個企業的收購價已經包含了這個技術服務費用，所以現在這個分錄我要如何做成由原股東承擔的
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你好，編織袋企業，6個生產車間，各車間電費單耗，原材料單耗，輔料單耗，工資單耗，折舊單耗，想在一張表體現，請幫忙設計表格。
粵公網安備 44030002003870號
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老師，為啥用應收會合適，這個不應該是其他應收嘛？
其他應收也可以的
這個票我還是可以抵扣的嗎？是專票來的，雖說股東之間誰誰承擔，但我抵扣票據還是不影響我的吧，因為這個費用的產生就來源于公司，可以那么理解嗎？
同學你好 是公司的要抵扣
老師，還有個問題，就是這個技術服務費是職業衛生技術服務，我們是環保行業，然后這個是辦理經營許可證而發生的，這個需要進入在建工程嘛？
還是直接做費用
計入費用就可以了
老師，你看下掛賬應收股東的費用，貸方是銀行的話，我當月銀行豈不是多流出了？
實際上我已經在第一筆分錄已經流出了25900，第二筆分錄還是銀行貸方，豈不是會當月多流出了？
那你這個沖減之前的嗎
沒理解老師
這個掛賬分錄有點奇怪
第一筆流出的時候咋做的分錄
就我圖片上的
這個，第二筆掛股東承擔的費用，后期收回來要如何做呢
就我的第二筆分錄很奇怪
那你第一筆就不應該計入管理費用呀
那應該計入什么費用呢
老師，你提供個分錄給我吧
如果ABC股東原來承擔了一筆技術服務費用，現在D股東不承擔這筆費用，而需要從公司收回這筆費用，可以按照以下步驟進行賬務處理： 1.沖減原來的費用：借 原來確認的技術服務費科目 紅字，貸 應付賬款-ABC股東 紅字，這樣原來確認的費用就沖減了。 2.確認新的費用：借 營業成本或其他業務成本科目，貸 應付賬款-D股東，這樣新的費用就確認了。 3.支付這筆款項：借 應付賬款-ABC股東，貸 銀行存款或其他貨幣資金科目，這樣ABC股東就收到錢了。
不是的老師，是現在公司先墊付這個錢，后期要找股東收回這個錢（是股東要付給公司，不是公司付給股東）
那就是用往來科目哦
所以科目是怎樣的呢老師
之前墊付的時候用的什么科目