您好！老師，我們公司是有兩個入股投資公司，這里就管兩個叫A公司，B公司，其中一個A公司想要撤資進行股權轉讓，然后A公司那邊請了審計團隊，要求審計到2022年3月，我公司去年買了一塊地皮，但是原產權人與租賃方租賃合同未到期，產權過戶完，我公司到現在并沒有與租賃方重新簽訂合同，2022年6月份的時候打過來一筆租金我記在了其他應付上，因一直未確認是否合作，我們也未開票，現在審計公司那邊按照原產權人與租賃方的租賃合同估算了收入，并計入我們公司財務報表里出具審計報告，我想問下老師這種情況可以這么操作嗎？對我們公司財務及報稅這款塊有多大影響？因為審計報告我們這邊還要蓋章并且財務報表財務人員還要簽字？會對我個人有什么影響嗎？

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業所得稅自報收入共24564.6，但是當時增值稅報零，現在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數據有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數據后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發票，繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數據這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數據比所得稅數據少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數據增值稅報零，造成年度所得稅數據與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發現補報的兩萬多數據不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！

專管員說我公司2022年所得稅匯算清繳收入與2022年開票軟件收入存在100萬的誤差，說我開票軟件開票了三百多萬，但我所得稅申報只申報了兩百多萬。然后說我2022年企業所得稅中申報的工資薪金為0，自然人電子稅務查不到。但是經我自查，我的開票軟件的確開票了兩百多萬，并且也進行了個稅申報，也有記錄，網上登陸自然人電子稅務局可查詢且與我申報的無誤差。請問為什么專管員那邊的系統會與我實際開票軟件有誤差，并且查不到我的個稅申報記錄呢？請問這種情況對企業會有影響嗎？

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫療行業，免增值稅，規模比較小。有兩個問題需要請教您 第一個：因我接手前面的會計賬務不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發現預付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉出，我查了后發現是幾年前買的資產和裝修款沒有開發票的原因所以一直掛著賬，我想寫個情況說明把他轉出相應的科目，后續匯算清繳時再做調增處理，不知是否可行，或者有無相關的政策文件能做為支撐 第二個：清查時發現應付賬款的科目中有幾家供應商已經停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實際上其實已經付清對方的款了），我也想寫個說明由領導審批后轉入營業外收入，繳納企業所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規，請問老師有其他辦法嗎？

老師你好，建筑2023年下發了一個風險，涉及2022年和2023年成本收入差異過大，當時你們更正了2022年的企業所得稅年報，補交了幾千元稅款，但由于2023年所開的發票當時甲方未付款，也未進行企業所得稅匯算，所以當時未做處理，現在上面要求進行處理，所以你們要提供2023年的全部成本資料，如果與2023年企業所得稅年報數據一致則無需更正年報，如果不一致則要更正。你要盡快過來處理一下，這是專管員給我發的問題，我該如何應對呢？稅務系統里面只有開具發票金額，沒有成本發票金額，主要成本是人工費，已在個稅系統里面申報，開具收入發票298萬了，么有成本發票，人工費是200萬，現在和我申報的差成本金額差73萬，我用手撕發票代替可以嗎？讓專管員看。說白了虛增加了73萬成本金額。