*研發投入 ___萬元 ，其中：*可作為不征稅收入金額 ___萬元 ，*企業是否將不征稅收入作為應稅收入 是 否 請問老師，研發費用加計扣除填報中，我公司21年研發總金額93萬，費用化61萬，剩下32萬前會計忘了期末結轉了，還留在研發費用期末余額中，我們審計報告也是按照61萬出的報告，請問這個要怎么填

審計人員受委托對某公司2019年12月的財務報表進行審計。該公司會計報表顯示，2019年全年實現利潤1000萬元，資產總額6000萬元。審計人員在審查和閱讀該公司會計報表時，發現下列問題：(1）該公司10月份虛報冒領工資3000元，被會計人員占為己有；(2)11月15日收到業務咨詢費6000元，列入小金庫；(3）資產負債表中的存貨低估38萬元，原因尚待查明。上述問題尚未調整。【要求】:(1）根據上述問題，假設按照資產總額的0.5％和利潤總額的5％分別來計算重要性，請根據計算結果確定財務報表層次的重要性水平◇(2）根據上述三個具體事項，分別做出重要性的判斷，并簡要說明理由；

請問一下，拍賣公司，已收傭金開傭金發票為主營業務收入，但是有時需要幫客戶開成交款發票，成交款不是我們的，需要轉給客戶的，那就需要代扣代繳增值稅，但是成交款不是我的收入，我不能坐主營業務收入的，所以代扣代繳這個發票我應該怎么做啊，報稅應該怎么填呢

請問一下，拍賣公司，已收傭金開傭金發票為主營業務收入，但是有時需要幫客戶開成交款發票（有非稅收入證明）成交款不是我們的，需要轉給客戶的，那就需要代扣代繳增值稅，但是成交款不是我的收入，我不能坐主營業務收入的，所以代扣代繳這個發票我應該怎么做啊，報稅應該怎么填呢

請問一下，公司業務幫別人賣東西，貨款?傭金是5.25萬，本來我們公司開部分傭金發票2500元就行，因為貨款5萬需要給回其他人的，但是業務需要，應客戶要求開了5.25萬（全部款的發票）也就是說5萬的貨款的增值稅附加稅也由我們公司承擔了，請問一下這個我們代繳的這5萬稅我怎么做賬