老師，我公司是小規模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報稅，您幫我看下下面這個圖，對于專票的收入部分填在第一欄內，普票收入填在第10欄小微企業免稅銷售額對嗎，可是第22欄應納稅額合計怎么沒生成數據呢，專票的收入大概有760多的增值稅啊？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實操課視頻有的老師報稅就填這個表有的好像就不用填這個表，這個表2里面的應稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個圖3是減免稅的，稅控盤這個維護費填表三里對吧？但是我們這個企業是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產生普票的收入了隨時在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學了實操，但是第一次給企業真實報稅，怕出錯。期待老師給指點一下

郭老師，上次問過您，小規模季報，免征增值稅和所得稅，農業科技公司每月只開幾張免稅票，無其他真實業務， 老師我按照您說的，我增加了點現金 借，現金貸其他應付款-某某 購買商品 老師因為我們是農業種植購買幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物資產 代 現金比較合適， 發生了一些農業用的消毒液 我記到借生產成本 農業機械 代 現金 月末結轉時候 消耗性生物資產 轉入到主營業務成本是嗎？ 我把生產成本轉到消耗性生物資產了，老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒問題吧 郭老師？ 因為我暫借款現金做的多點，我購買幼苗時候，一部分代 其他應付款，一部分 現金 ，問題來了，最后，現金流量表中收到的，其他與經營活動有關的現金，這塊 是 哪個數據啊，郭老師，是不是，我這兩筆其他應付款產生的，我不理解，我想先把，報表做成，和上個季度申報差不多數據，后期慢慢真實，起來，在調整可以嗎？老師？求仔細看看我的問題

老師，我們新公司登記之后首次報稅，現在ETax創建賬號，日常辦理的涉稅事項中，發票明細數據報送，代扣代繳車船稅自然人登記，房產稅城鎮土地使用稅稅源明細表 這些需要勾選嗎？等以后有需要再勾選行嗎？ 另外，我們還沒有 海關登記，海關完稅憑證抵扣清單，海關稽核結果明細查詢確認，電子商務出口企業零售出口貨物免稅明細表 這些，現在勾選了 是不是沒有發生業務，也一定要做 零 申報呢？沒有發生業務 關稅 不申報可以嗎？

老師您好， 我想請教關于全盤會計的每月工作流程（工作內容）是不是如下列所示： 1. 每月根據公司發生的每一筆經濟業務在系統做相關的記賬憑證，月底會自動出相關的報表 2. 每月在航天開票系統或者將來的稅務UK系統開銷項發票，月底導出銷項發票清單 ３.每月登錄增值稅發票綜合服務平臺（廣東），進行進項發票勾選認證，然后打印認證進項發票清單 4. 每月進入國家稅務總局廣東省電子稅務局，根據相關的金額先填寫納稅報表，再納稅申報，后繳費就完成 5. 每月在自然人稅收管理系統扣繳客戶端，進行申報人個所得稅 以上就是每個月全盤會計人員需要處理工作的流程嗎？是否理解正確，是否有需要補充的，麻煩老師請教一下，十分謝謝！

老師好，每個月做賬的順序是不是應該先把增值稅進項發票在電子稅務局上進行勾選認證，然后打出來，根據所有進項、銷項在軟件上做分錄，人員工資、報銷費用這些做完以后，先不要點結轉。根據進銷先把電子稅務局的增值稅申報表填寫好，然后根據報表產生的稅額去軟件上做增值稅未交和計提附加稅的分錄。然后繳納增值稅。在賬本上點擊結轉。然后根據財務報表的利潤表填寫企業所得稅報表，生成的要繳納的企業所得稅數據，去把軟件上的結轉分錄刪除掉。再寫一筆企業所得稅的計提分錄。再去做結轉分錄，生成一個完整的當期應該做的賬務分錄。然后繳納企業所得稅，根據最終的財務報表填寫電子稅務局的財務報表。是這樣嗎？