這是9月收回墊付款的會(huì)計(jì)分錄嗎，請(qǐng)問(wèn)8月發(fā)生墊付時(shí)工資及社保的分錄分別如何做呀

是 借應(yīng)付職工薪酬、社保， 其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保， 貸銀行存款， 這個(gè)其他應(yīng)收款里面包含著這個(gè)多的100。

老師，可能我沒(méi)描述清楚，因?yàn)槠渌藛T是正常扣繳的，我具體想問(wèn)少扣的100在發(fā)工資時(shí)如何處理，麻煩幫忙看下，謝謝了

對(duì)的，是的，是這么做的。

你描述清楚了，我看懂了，你沒(méi)看懂的嗎？

我就是沒(méi)看懂，發(fā)工資時(shí)賬務(wù)不平，有100的差額如何處理

假設(shè)工資是6000。借應(yīng)付職工薪酬工資6000，貸其他應(yīng)付款4700，其他應(yīng)收款100，銀行存款6000減4800，還有具體在哪里，有問(wèn)題嗎？

有的，其他應(yīng)收款發(fā)工資時(shí)在貸方100，繳社保是在借方100，現(xiàn)在已經(jīng)平了，但9月還需要收回的呀，是不是哪里出了問(wèn)題

而且其他應(yīng)收款是資產(chǎn)類(lèi)科目，發(fā)工資時(shí)新增，不應(yīng)該是在借方嗎

九月份收回，發(fā)工資的時(shí)候不就收回嗎？你還想怎么收回呀？

你給他少發(fā)下去100，不就是證明收回來(lái)啦。

其他應(yīng)收款發(fā)工資時(shí)在貸方100，繳社保是在借方100，現(xiàn)在已經(jīng)平了

我想問(wèn)的是這個(gè)哪里出錯(cuò)啦

你好，這種評(píng)論的不對(duì)嗎？

這種評(píng)論的不對(duì)嗎？如果你反應(yīng)不過(guò)來(lái)的話，你發(fā)工資的時(shí)候正常發(fā)給人家吧，然后再讓他把錢(qián)給你，借庫(kù)存現(xiàn)金代替他應(yīng)收款，這個(gè)可以吧？

借庫(kù)存現(xiàn)金 貸其他應(yīng)收款，這個(gè)可以吧，這個(gè)能理解吧。

老師，我清楚的邏輯關(guān)系的，意思是應(yīng)該在9月工資里收回其他應(yīng)收款，但剛剛的分錄在8月工資里貸方就已經(jīng)收回了，這樣沒(méi)問(wèn)題？