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我們6月份做的無票收入已經報稅了,8月客戶要求我們補開票,這種情況在申報的時候怎么處理呢 謝謝!如何做賬

2023-09-05 16:58
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-09-05 17:01

小規模按扣除補開發票后的銷售額申報,一般納稅人在未開具發票列填負數

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快賬用戶6119 追問 2023-09-05 17:13

那開票當月還要做賬嗎?紅沖6月的,再做個當月的嗎?

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齊紅老師 解答 2023-09-05 17:17

借:應收賬款/銀行存款 貸:主營業務收入?-未開票 ???????應交稅費-應交增值稅? 補開票 借:主營業務收入?-未開票 貸:主營業務收入?-開票

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快賬用戶6119 追問 2023-09-05 18:10

我們沒有設置已開票/未開票的二級科目摘要怎么寫呢老師?

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齊紅老師 解答 2023-09-05 20:54

在摘要欄備注已開票和未開票

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小規模按扣除補開發票后的銷售額申報,一般納稅人在未開具發票列填負數
2023-09-05
先做相反分錄,再做有票分錄。
收入按利潤表上的收入申報。收入與增值稅,一負一正,不影響收入,增值稅與利潤
2025-02-27
你好在未開具發票一欄填寫負數。
2020-10-16
你好,已經做過無票收入申報后又開發票的,不用再申報納稅。 然后具體處理中,如果2月未記賬,只是報了稅,那么3月開發票要做分錄,2月如果已經做過,3月份就不用做了,發票就放在2月的憑證后面
2022-05-08
七月份未開具發票一欄填寫負數,然后開具的增值稅專票里面填寫正數
2021-08-10
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