尊敬的老師您好：我是建筑勞務公司，總承包在外省承接工程，專業分包勞務給我公司，2019年12月開票給總承包200萬，回款70萬，之前會計12月計提的工資是1505800元，扣掉個稅20124，（個稅2020年1月申報扣款）掛其他應付款工資1485676元（我公司到今天沒收到工程款就沒發工資 ），2020 年1月總承包在沒通知我們的前提下直接從農民工專戶打給農民工工資400萬，并沒扣個稅，現在我收到代付農民工工資銀行回單，請問我公司應收賬款130萬和其他應付款工資1485676在賬上掛一年了，我該怎么做賬務處理，謝謝老師回復

甲公司收到A公司開出的480萬元轉賬支票，交存銀行。該筆款項系A公司違約支付的賠款，甲公司將其計入當期損益。②12月29日，甲公司開出轉賬支票支付B公司咨詢費360萬元，并于當日交給B公司。想問下這個會計分錄我有看了答案但我不理解這不都是已查明的溢余和短缺嗎為什么貸方要用無法查明原因的時候用的會計科目？求求救救孩子

甲公司是乙公司的母公司，2020年和2021年甲公司與乙公司之間發生下列業務:2020年5月8日，甲公司把一批成本為80萬元的存貨以120萬元的價格賣給了乙公司，乙公司仍把其作為存貨管理，乙公司當時未支付貨款，甲公司確認了120萬元的應收賬款。2020年9月6日，乙公司把存貨的40%售出了集團公司，并歸還了甲公司20萬元的貨款。2021年7月14日,乙又把剩下存貨的一半售出了集團公司，其余的存貨一直到2021年12月31日仍末售出，Z在2021年11月歸還了甲公司剩余欠款的一半。假定甲公司以期末應收賬款余額的10%計提壞賬準備。本題中有關公司適用的所得稅稅率均為25%，且預計未來期間能夠產生足夠的應納稅所得額用于抵減可抵扣暫時性差異的所得稅影響。不考慮除所得稅以外的其他相關稅費。要求:根據上述業務，編制2020年和0n91任內z在合并會計報表上的抵銷分錄。

甲公司2019年3月份發生與行存款有關的業務如下：(1)①3月28日甲公收到A公司開出的480萬元轉賬支票，交存銀行·該筆款項系公司還約支付的賠款，甲公司將其計入當期花①3月29日：甲公司開出轉賬支票麥付B公司咨詢費360萬元，井于當日交給公司·(2)3月31日甲公可銀行存款日記賬余額為432方元·行轉來對賬單命額為664萬元·經逐筆核對：發現以下未達賬項：①甲公已3月28口收到的A公司款登記入賬但銀行尚來記賬②B公司尚未將3月29日收到的支票送存銀行·：甲公司委托銀行代收C公司購貨款384萬元，銀行已于3月30日收妥并登記入服但甲公司商未收到收款通知·④3月份甲公司發行借款利息32萬元，銀行已減少其存款·包甲公司尚未收到銀行的付款強知·要求：(1)編制甲公司上述業務(1)的會計分錄·(2)編制甲公司銀行存款余調節表

老師好，咨詢下，公司建筑公司總包，由于甲方要求夠買其公司月餅抵扣工程款，月餅是沒有發票的。然后我公司給下屬公司支付貨款時，會在貨款里抵扣1500元月餅費，相當于對方開10萬發票，我公司只會支付9.85萬出去，會計上要怎么做賬？