我們是工業企業，進銷存用的是月末加權平均，現在調庫存只能調入庫，比如一件商品沒有了，月初還剩著500我入庫那里的數量填了負500，因為用的是月末加權平均，單價不一樣，庫存里面沒有了產品，但是還有余額這個怎么辦（比如月初數量是500，金額是5000，入庫數量我填負500，因為是加工業算分配率得出成本單價，這樣就導致月出的單價和入庫單價不一致，產品實際已經不在了，但是還有余額）

老師，下午好！我司是做機器，現在轉自產機器轉為自產固定資產，我應該怎么做賬務處理，我是小企業 對成本的核算不是很精準，每個月成本就是按倉庫盤點表:原材料、半成品、產成品倒推方式進行計算成本結出報表的，現在問題來了，我自產自用機器轉為固定資產的話，分錄：借固定資產 貸庫存商品，這樣的話我應該怎么結轉，不結轉的話，這個庫存商品金額與我盤點表庫存商品的金額一致，這樣我的分錄應該怎么做呢？盼復！有人建議做：借固定資產 貸：生產成本（是此臺機器成本入賬）但是如果這樣的本月的生產成本就很大。因為入賬的固定資產360萬。如果直接做生產成本，這樣這個月生產成本就大的太可以怕

用友nc成本核算結轉制造費用到生產成本，為什么制造費用每個月結轉后都有余額。為什么材料出庫產成品半成品出庫都有出路差異調整。沒有調整數量就是金額0.01，0.02什么的調整。還有半成品是如何分攤的？領用材料的時候是按照生產訂單領用會說明用到某個產品嗎，還是按照部門領用了查看產品bom看生產的哪些產品按照產品bom中材料定額分配呢

我們公司是做整體衛浴產品的，這兩天過來公司就趕上了倉庫盤點， 一方面產品品類比較多，貨物多，盤點工作量大； 另一方面，每個月的許多品類都有很多的差異，找差異需要花費很多的時間，有差異的產品目前是一個一個的到倉庫再盤一遍，有時在出庫系統查詢之后再實盤。 問了倉庫他說是歷史遺留問題，說因為之前的差異一直存在，所以每個月盤點總有差異。 我覺得是倉庫管理流程有一定的問題： 同一品類的貨物沒有堆放在一起，有的貨品標簽沒擺放在外面導致盤點不易，有的不是售賣的產品東西放在倉庫，沒有單獨標示； 需要做樣品的也沒有標出來 。 還有，有的訂單管理員沒有及時將出庫產品及時錄入系統，造成賬實差異。

老師 我們去年代賬公司給做的賬 結轉主營成本是錄入出庫單的系統自動結轉成本的，但是后來她做過反結賬，做過出入庫的調整，導致后來出庫單的單價和金額跟原來不一樣了 但是她還忘記重新結轉成本了 現在我做匯算，庫存系統結余和庫存商品科目余額對不上了，我把不一致的都找出來了 不知道賬務處理怎么做？匯算怎么調整呢？