2.甲出口生產企業為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅率為13%，退稅率為9%。本年8月有關經濟業務為:購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明的價款300萬元稅額39萬元。當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格為150萬元。上期末留抵稅款5萬元。本月內銷貨物不含稅銷售額為200萬元，收款226萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣300萬元。該企業取得的增值稅專用發票本年8月符合抵扣規定。要求(1)計算該企業本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額;(2)計算該企業本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額;(3)計算該企業本年8月應繳納的增值稅;(4)計算該企業本年8月出口貨物免抵退稅額的抵減額;(5)計算該企業本年8月出口貨物免抵退稅額;(6)計算該企業本年8月應退稅額;(7)計算該企業本年8月的當期免抵稅額。

甲出口生產企業為增值稅一般納稅人,出口貨物的稅率為13%,退稅率為9%本年8月有關經濟業務為:購進原材料一批,取得增值稅專用發票注明的價數300萬元，稅額39萬元。當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格為150萬元上期末留抵稅放5萬元。本月內銷貨物不含稅銷售額為200萬元,收款226萬元存入銀行。本月出口貨物售額折合人民幣300萬元。該企業取得的增值稅專用發票本年8月符合抵扣規定要求:(1)計算該企業本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額;(2)計算該企業本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額;(3)計算該企業本年8月應繳納的增值稅;(4)計算該企業本年8月出口貨物免抵退稅額的抵減額;(5)計算該企業本年8月出口貨物免抵退稅額;(6)計算該企業本年8月應退稅額;(7)計算該企業本年8月的當期免抵稅額不會做

．甲出口生產企業為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅率為13%，退稅率為9%。本年8月有關經濟業務為：購進原材料一批，取得增值稅專用發票注明的價款300萬元，稅額39萬元。當月進料加工免稅進口料件的組成計稅價格為150萬元。上期末留抵稅款5萬元。本月內銷貨物不含稅銷售額為200萬元，收款226萬元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣300萬元。該企業取得的增值稅專用發票本年8月符合抵扣規定。要求：(1）計算該企業本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額：(2）計算該企業本年8月免抵退稅不得免征和抵扣稅額；(3）計算該企業本年8月應繳納的增值稅：(4）計算該企業本年8月出口貨物免抵退稅額的抵減額；(5）計算該企業本年8月出口貨物免抵退稅額；(6）計算該企業本年8月應退稅額；(7）計算該企業本年8月的當期免抵稅額。

公司2022年10-11月份報廢車輛，其中兩個掛車是2013年8月份以前購買的，沒有抵扣進項稅，用簡易征收辦法3%減按2%計算繳納的增值稅，現在看到報廢車輛不適用這個政策，需要按照13%計算交納增值稅，需要更正申報去年的增值稅納稅申報表嗎？那樣就會有滯納金

老師你好，請問去年8月有專票不該抵扣的抵扣了，這個是要做進項轉出吧？這個要去大廳申報嗎？