但應該公司承擔的那部分我按正常的分錄給計提的

你計提的時候怎么做的

我是這么做的，現在就是其他應收款有余額

把公司負擔的沖銷就行

怎么沖銷，多余的其他應收款

最下面怎么兩個其他應收款

一個是公司應該承擔的部分，一個代表個人應該承擔的部分

公司承擔的部分，你不用進入到其他應收款

為什么不計入但，其他應收款，公司應該承擔的部分實際上是個人承擔的，不然借貸方怎么平呀

你最上面都借管理費用 貸應付職工薪酬了 再做其他應收不就多余了嗎

多余？我沒明白，你看一下我新給你發的照片

你付款的時候? 借應付職工薪酬-工資 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 其他應收款-個人150 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?應付職工薪酬-公積金150 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸銀行存款

但應付職工薪酬就也會有余額了呀

計提社保公司部分? 借：管理費用-社保? 貸：應付職工薪酬-社保? ? ? ? ? 個人部分? 借：應付職工薪酬-工資? 貸：其他應付款-社保? ? 支付的時候 借：應付職工薪酬-社保? ?其他應付款-社保? ?貸：銀行存款 ? ?你看看這么做不就平了嗎

但是你看我做的分錄，應發工資里面是包含個人承擔公司部分住房公積金的，你做的分錄是正常情況下，員工只承擔個人部分的住房公積金，，我現在問是，員工自己承擔公司和個人的住房公積金情況下應該怎么做分錄能把其他應收款調平

那你先把員工自己和公司計提的都沖銷了，等于沒計提對吧？ 然后你支付的時候 直接借其他應收? 貸銀行 存款 也別從工資扣?

但是我把計提的都沖減了就不對了呀，這和計提有什么關系，我現在出現的問題是在實際發放工資上