我報年度企業所得稅，之前交印花稅產生滯納金0.02分，我做賬直接把滯納金跟印花稅計入管理費用~印花稅里面了，導致現在納稅調整項目明細表讓我在滯納金、加收利息那欄填0.02，我直接在營業外收入那里也填了0.02，但是我企業年報利潤總額就多了0.02分，減去調整的0.02分，最終納稅調整所得跟我利潤表一樣，管理費用那里不需要管嗎？

老師，請問年報營業外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營業外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報，我已將年度調整數加進了利潤總額，并將退稅部分的營業外收入填在了不征稅收入里，這樣做對嗎？現在所得稅匯算清繳里主表的營業利潤我是否應該就填寫年報里的數字+調整數，營業外收入和營業外支出抄年報數？那如果是這樣的話，我這就要補稅蠻多的了，因為就差了一個營業外收入的25％，我不知是否正確了

老師您好！我9月提交企業所得稅申報表時，是在沒結賬的情況下申報的，現在導致財務報表申報的營業務收入，營業成本，利潤總額與企業所得稅申報數據不一致，而所得稅已經繳納完稅款了不能修改了，請問我現在該怎么處理

老師：您好！2022年12月份企業得稅季報后，我修改了金額軟件的數據，之后金額軟件里修改的數據營業成本比稅務申報的數據少了580元，利潤總額少了4180元，當時修改金蝶賬后，我沒有去電子稅務局修改報表，到了今年5月份匯算清繳的時候，我是按修改后的金蝶數據申報的加上調整的一些費用，企業匯算清繳的時候補了2600多的稅款，現在總公司查賬，發現我2022年12的企業所得稅季報數據和金蝶軟件不一致，我需要在電子稅務局更正申報嗎？

調整22年企業所得稅年報，稅務柜臺修改主表稅收滯納金調整增加，請問我這邊自己修改財務報表應如何處理？我在利潤表中營業外支出中填寫了稅收滯納金數據，但利潤總額和所得稅主表數據就不一致了