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合并報表申報,子公司和總公司的增值稅是單獨申報的,是否會造成總公司增值稅申報表和所得稅申報表收入不一致?

2023-07-12 17:34
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-12 17:35

您好,這個是會的,會有這個影響

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快賬用戶2914 追問 2023-07-12 17:35

如何解決?

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齊紅老師 解答 2023-07-12 17:41

這個不影響,因為這個存在抵消的情況下,是合理的情況

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快賬用戶2914 追問 2023-07-12 17:42

老師好,存在抵消的情況是啥意思

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齊紅老師 解答 2023-07-12 17:49

就是說,母子公司內部有關聯交易做收入抵消的情況,你好

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快賬用戶2914 追問 2023-07-12 17:50

如果雙方沒有內部交易,且各自有營業收入,那總公司的增值稅(單獨申報)和所得稅(匯總申報)肯定就對不上了

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齊紅老師 解答 2023-07-12 17:51

嗯對,那樣的話對不上,不過不影響,本身稅務機關要求我們合并申報所得稅的

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相關問題討論
您好,這個是會的,會有這個影響
2023-07-12
對的,是的,就是這么多。
2023-12-13
一般情況下分公司所得稅需總公司合并申報,特殊情況如江蘇省內非跨省匯總納稅企業有不同規定,可咨詢當地稅務機關。 總公司申報季度財務報表用合并后的報表。 合并申報收入與增值稅申報表有差異正常,原因包括視同銷售口徑、收入確認原則、報表數據口徑不同等。
2025-04-07
您好,這個的豪華是都需要做合并報表,這個
2024-12-04
所得稅收入不少于增值稅申報的收入沒有問題的
2021-07-11
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