老師 我計提工資和社保的分錄：借：管理-開辦費-職工工資 借：管理-開辦費-社保費（單位部分）315.10 貸：應付職工薪酬-職工工資 貸：應付職工薪酬-生育保險21.6 貸：應付職工薪酬-醫療保險293.5 這樣做對嗎？你幫我看看

1.計提工資： 借：管理費用-職工薪酬 貸：應付職工薪酬-職工工資 2.計提社保/公積金（單位部分） 借：管理費用-社保（單位部分） 管理費用-公積金（單位部分） 貸：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 3.發工資： 借：應付職工薪酬-職工工資 ?? 貸：銀行存款 ?????? 其他應付款-社保（個人部分） ?????? 其他應付款-公積金（個人部分） 4.繳納社保公積金： 借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 應付職工薪酬-公積金（單位部分） 其他應付款-社保（個人部分） 其他應付款-公積金（個人部分） 貸：銀行存款 老師給我看下計提社保，工資，發放和繳納社保，的分錄對不對？謝謝

老師，計提社保的時候， 借 管理費用—社保 （單位）5450.75 貸 應付職工薪酬薪酬—社保 （單位） 5450.75 計提工資 借管理費用—工資 （應發工資）30000 貸 應付職工薪酬—工資30000 這樣看來我的一份工資表計提了兩個管理費用了，是不是重復了

老師，請幫我看一下以下分錄對不對？工資和社保計提時、借：管理費用-職工薪酬，貸：應付職工薪酬-職工工資。借：管理費用-社保費，貸：應付職工薪酬-單位社保。發工資及繳納社保時、借：應付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應收款-個人社保。借：應付職工薪酬-單位社保，一其他應收款-個人社保，貸：銀存款。

老師，請問，當月工資下月發放，當月社保當月繳納，怎么做分錄？是不是 計提并繳納當月社保， 借：管理費用-社保費單位部分 貸：應付職工薪酬-社保費 借：應付職工薪酬-社保費單位部分 其他應收款-社保個人部分 貸：銀行存款。 計提工資 借：管理費用 貸：應付職工薪酬應發數