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老師,請問這個季度沖紅重開了一張上個季度發票,這個季度我做了紅字沖銷并且做了重新開的發票的分錄,增值稅報表怎么填

老師,請問這個季度沖紅重開了一張上個季度發票,這個季度我做了紅字沖銷并且做了重新開的發票的分錄,增值稅報表怎么填
2023-07-08 18:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-08 18:58

你好,一正一負直接零填寫就行

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你好,一正一負直接零填寫就行
2023-07-08
同學,你好 你的做法是正確的,沖紅發票和新開發票均需要入賬
2023-07-08
你好,填寫負數銷售額的,這個得去稅務局之前繳納的稅款嗎?
2022-07-02
您好 沖紅的金額跟稅額和重開的金額跟稅額一致的話 申報表填0
2021-01-07
1.在申報表的主表上,將百分之一普票的銷售額和稅額填寫在相應的欄次內。 2.將百分之一普票對應的進項稅額填寫在申報表主表的上半部分“本期進項稅額明細”中的“份數”和“金額”欄內。 3.將沖紅后重新開具的百分之五普票的銷售額和稅額填寫在申報表主表的相應欄次內。 4.如果在同一個申報期內有開具增值稅專用發票或其他增值稅應稅勞務的銷售額和其他稅額,也需要填寫在申報表主表上。 5.在申報表主表的“本期進項稅額明細”中填寫相應的進項稅額信息。 6.根據實際情況填寫其他申報表中的相應欄次信息。 需要注意的是,具體的填寫方法可能因地區而異,您可以根據當地稅務部門的要求進行填寫。同時,確保您的申報表數據準確無誤,以免產生不必要的稅務風險。
2023-10-23
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