老師我不是很明白你的意思

為什么試算平衡是平衡的，但是資產(chǎn)負(fù)債表期末-年初≠利潤表本年累計的凈利潤

為什么試算平衡是平衡的，但是資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末-年初≠利潤表本年累計的凈利潤

你做賬務(wù)處理有沒有調(diào)整過以前年度損益科目或者分紅

我看提取過盈余公積

如果分紅過有影響嗎

有的計提盈余公積也有影響

也就是提取盈余公積和分紅都會導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤期末-年初≠利潤表本年累計的凈利潤，對嗎？那這樣不想等是不是說明我的賬錯了，我怎么調(diào)整呢

對的，是的，你看下差額是不是你計提的盈余公積是的話就是正確的，不需要調(diào)整

好的，老師您給我講下為什么提取盈余公積和分紅會出現(xiàn)這種情況吧

因為你調(diào)整了未分配利潤的金額，但是利潤表沒有動，所以會出現(xiàn)這個差異啊 計提的盈余攻擊不得結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面去

計提的盈余公積不得結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里，這一句我不是很明白

借利潤分配未分配利潤， 貸利潤分配盈余公積，這個

老師是不是年末把本年利潤里面余額轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里面，就會導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表期末-年初≠利潤表本年累計凈利潤了

是是的，是這么做的。

分紅后有沒有計算資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系的公式

未分配利潤期末-起初?分紅?盈余公積=利潤表凈利潤累計

老師我們公司5月1日成立的，5月份利潤20905.76元，6月份利潤21224.65元，我現(xiàn)在把這兩個月累計的利潤轉(zhuǎn)到未分配利潤里面，未分配利潤怎么是112381.94元，本年利潤余額怎么是負(fù)20905.76呢

老師我明白了