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老師,請問下之前的成本入賬錯誤,現在就掛在預付賬款上,現在公司準備注銷,利潤大了,這部分預付賬款怎么入賬,目前沒有銷售啦

2023-06-27 09:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-06-27 09:41

你好;? ? ?你這個是什么業務的;? 是 屬于成本費用 ; 但是掛預付賬款借方;? ? ?是嗎??

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快賬用戶5959 追問 2023-06-27 09:46

已經收到對方的進項票,可能是會計當時沒有入成本,就現在還是掛在預付賬款上,那現在準備注銷,當月可以做調整嗎,那就會出來當月只有主營業務成本,沒有主營業務收入,這樣可以嗎

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齊紅老師 解答 2023-06-27 09:50

你好; 可以的; 借主營業務成本? 貸 預付賬款;? 可以的??

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你好;? ? ?你這個是什么業務的;? 是 屬于成本費用 ; 但是掛預付賬款借方;? ? ?是嗎??
2023-06-27
你好,是計入了成本? 沒有取得發票的意思??
2024-03-16
你好!針對這種情況,可以通過做賬務調整來糾正錯誤。具體操作如下: 1. 首先,把錯誤記入銷售費用的金額轉出,做以下分錄: 借:預付賬款b 貸:銷售費用 2. 然后,將正確的費用記入相應科目,做以下分錄: 借:銷售費用 貸:預付賬款a 這樣操作后,預付賬款a和b的余額應該就會調整正確,同時銷售費用也得到了正確處理。
2024-11-04
你好同學,可以的,可以直接沖銷。
2024-01-15
同學你好 你沖減暫估的是不是多沖減了
2023-03-21
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