老師，公司是做園林綠化施工的，收到一張電子普票苗木發票，一張發票上面帶有免稅和帶有稅率的發票，因為是老項目，苗木發票不抵扣的，開除單位是***園藝場，單位是一般人納稅人性質，不過有在稅務局有備案，自產自銷的農產品實行免增增值稅，苗木屬于農產品就可以開免稅發票，可他一張發票又有開了帶稅率的發票，對方給我講還必須這么開，這種有沒有涉稅風險呀？
你好，它這個是不是外購在銷售的，不屬于免稅。
-
Q
老師打擾打擾了, 麻煩能否咨詢一下,小規模園藝公司,自種自銷的花卉,客戶有要普票的,也有要專票的,如果開具了專票,按適用征收率交了稅款,普票還能開具免稅字樣的發票嗎?還是只要開具了專票,就相當于放棄了農產品免稅權,再開的普票也不能開具稅率為免稅字樣的發票了呢?我現在收到的情況是有說納稅開具了專票就放棄了免稅權,均應按適用稅率征稅,不得選擇某一免稅項目放棄免稅權,也不能根據不同的銷售對象選擇部份貨物或勞務放棄免稅權; 另外也有說一般納稅人若選擇了享受免稅政策是不能再開專票,如果需要開專票應按規定放棄免稅方可開具專票. 小規模納稅人是開具了專票之后,符合免稅條件還可以開免稅普票.老師,我現在也是蒙了,不知道到開具了專票正常交稅后普票能開免稅嗎?謝謝謝謝!
-
Q
老師，我們公司現在是剛申請的，一般納稅人，目前的發票還是萬位的，因為我們要一下子要開300多萬的增值稅發票，還開萬位的發票的話，肯定是不行的，因為太多了，因為不知道有多少個300萬的發票要開，那就是要申請十萬位的發票嗯，那老師你說這些我們要帶一些什么資料過去給稅務局申請這些呢？老師還想問一個問題，因為客戶要求只開四張發票嗎？那一張發票那就要七八十萬嗎？那就四張剛好300多萬嗎？那我想問一下這個可以可不可以只交稅務局幫我們代開的，有沒有幫忙代開這種業務？這個金額比較大。
-
Q
老師，公司是做園林綠化施工的，收到一張電子普票苗木發票，一張發票上面帶有免稅和帶有稅率的發票，因為是老項目，苗木發票不抵扣的，開除單位是***園藝場，單位是一般人納稅人性質，不過有在稅務局有備案，自產自銷的農產品實行免增增值稅，苗木屬于農產品就可以開免稅發票，可他一張發票又有開了帶稅率的發票，對方給我講還必須這么開，這種有沒有涉稅風險呀？
-
Q
老師您好，我們是銷售螃蟹的一般納稅人，我們的上游公司是農村合作社在10月31日前未申請自產自銷農產品，在11月6日到稅務局備案成功，然后把10月份開給我司的電子免稅普票全部紅沖，11月6日重新開具帶有自產農產品銷售的電子免稅普票，在報10月份增值稅的時候，沒有進行發票勾選 ，直接用手工填寫上去，10月份增值稅申報成功，問題是現在11月份發票勾選里未勾選里還有我已報稅的，如果在12月份申報稅的時候怎么操作
-
Q
老師好，我司是一般納稅人，收到對方公司開具的普通電子發票，是屬于自產家產品銷售，項目是苗木，稅率是0，請問我司可以申請抵扣嗎，如果能，在電子稅務局怎樣操作（備注：購入樟樹34000棵，金額88400元及鐵刀木34000棵，金額102000元，是用于工程項目里面的，購入茶葉苗10000棵，金額30000元，是用于自己苗圃種植，這個應該不會銷售，以上三個品種是在同一張發票開具）
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
我就是不確定呀，對方可以提供租土地的租賃合同，《林木種子生產經營許可證》這些資料，票都項目上的人寄給我的
一張發票上面來免稅又有稅率的，不屬于自產自銷對嗎？
你問一下對方就是了，這個咱沒法給他判斷，一般自產自銷的都是可以免增值稅的。
他不可能自產自銷的，給你開了免稅，還給你開帶稅率的，因為他選擇了免稅，36個月是不允許變化的。
好的，收到苗木免稅發票，可以抵扣進項，需要對方還提供那些輔助資料呢？
自產自銷的證明就可以的。
讓對方出具自產自銷證明的承諾書嗎？
你行自產自銷的證明不一定非得是承諾書，比如他外購的種子、農藥、化肥的證明，土地的證明。
好的，就不需要其它資質哈
對的，是的，是這個意思，是這么做的。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。