老師您好，我就是計提了一筆工資一直沒有發放，后期也不會發放，然后做了匯算清繳調增，賬上是做了這筆分錄的相反分錄，現在驗證我的資產負債表跟利潤表的關系發現有個差額就是這筆工資數，這個我現在應該怎么調整呢
你好，可以忽略這個關系的，不用調整，你是用了以前年度損益調整，或者是利潤分配未分配利潤了。
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老師您好，我的2020年匯算清繳的報表的時候，應付職工薪酬是正數，但是我賬上的是負數，原因是我為了調整管理費用這個科目，當時管理費用是正常用來計提工資的，但是為了跟匯算清繳報表一致，我就把計提工資的分錄去掉了6個月的，只做了發放工資的分錄，然后管理費用核對上了，但是又導致我應付職工薪酬現在不合適，這個應該怎么調整呢老師
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老師您好，我想問下就是我去年匯算清繳的時候有一筆計提的工資，實際沒有發放，然后匯算清繳的時候也沒有調增，今年我的第四季度報表是負數，我想著把這一筆做上，老師現在我應該怎么調整
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我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調整增加額，加上去只是減少了納稅調整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發現現在的資產負債表上的未分配利潤與21年企業所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調整金額。現在我是不是要做分錄把資產負債表與企業所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業會計準則
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老師您好，我有一筆工資沒有發放，后期應該是也不會發放的，共計40多萬，今年做匯算清繳的時候我調增了，現在賬上應該怎么做賬把這一筆調整一下呢，
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老師您好，我就是計提了一筆工資一直沒有發放，后期也不會發放，然后做了匯算清繳調增，賬上是做了這筆分錄的相反分錄，現在驗證我的資產負債表跟利潤表的關系發現有個差額就是這筆工資數，這個我現在應該怎么調整呢
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老師這個是我計提的時候是借：管理費用貸方是應付職工薪酬，現在這個月做了相反的分錄，就是以前年去損益調整以及利潤分配未分配這兩個科目都沒有用呢
哦，那不對，那你管理費用沒有結轉嗎？結轉了哪個科目啊。
結轉了老師。之前計提的一筆結轉了，然后這次做相反分錄的時候也結轉了
你好，你把管理費用放到借方負數表示。
充的時候借應付職工薪酬工資，借管理費用負數
老師，我剛調整好了，這樣我的報表的勾稽關系就合適了，但是我的利潤表上年初數的的管理費用就成負數了，這樣合適不老師
可以的，這個沒有關系的。
收到，非常感謝老師指導
不用客氣，工作愉快。