老師您好，我們公司的法人，欠賬戶上幾十萬了，我看之前會計走的賬，每個月都給法人計提5000元的工資，但是一直沒有開過，一直在應付職工薪酬里面掛著，也沒走法人的往來款，應付職工薪酬里欠法人的工資有十多萬了，我剛接手賬，這種情況下應該怎么辦啊？我還是每個月繼續給法人計提工資嗎？
好，你們以后能發下去嗎？
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老師，您好，上個月工資表錯了，計提工資的時候多計提了1500，導致給員工也多發了1500的工資，但是后來員工把這個1500退回來了，我這個月做賬怎么做呢，我是這么想的，當時我計提的時候是借管理費用21500，貸應付職工薪酬-工資215000；上個月員工把多發的1500退到公戶了，多以做借銀行1500，貸應付職工薪酬-工資1500，這樣和本月發工資的時候借方的21500，兩個一抵，應付職工薪酬就平了，可是之前我管理費用里面多了1500怎么辦呢，還是我這樣做不對？如果本月直接沖銷多計提的1500，借應付職工1500，貸銷售費用1500，那我收到銀行的1500，貸方又什么呢，這兩種方法感覺都有問題，求老師指點
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老師，請教一下，2019年起代賬公司幫我們做賬，一直給法人申報個稅，用現金沖減應付職工薪酬，實際并未發放給法人，法人在其他公司上班有工資，并每月超過5000元的扣減額度，也就是說，在我們公司給法人申報的所有金額，在匯算清繳時都要補個稅。今年法人才發現這個事。要求要調整個稅0申報，因為法人并不是實際的經營人，不愿意用補稅的方式處理。所以我們只等更正個稅的申報，現在涉及到歷年的匯算。要改的年份太久了，如果一年一年的改財務報表，這個工程太大了，我想是不是按調表不調賬的方式走會好點。就是繼續掛著應付職工薪酬，有條件時再給法人發放工資。 幫檢查一下，我按下面方式走，合不合適。這個是否可行。
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老師您好，我們公司的法人，欠賬戶上幾十萬了，我看之前會計走的賬，每個月都給法人計提5000元的工資，但是一直沒有開過，一直在應付職工薪酬里面掛著，也沒走法人的往來款，應付職工薪酬里欠法人的工資有十多萬了，我剛接手賬，這種情況下應該怎么辦啊？我還是每個月繼續給法人計提工資嗎？
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老師，，請問一下，，，我跟您說下我們的情況，總包派發的活我們中標，帶著工人去干，有自己的工人 ，也有班組的（相當于是小包工頭的人），比如我們有個連云港有個叫A項目，10月份工資是100萬，他的構成是（我們自己的工人合計20萬+若干個班組的工人共合計80萬），這100萬全部由總包通過實名制工資就直接支付到個人賬戶了， 那么 我記賬的時候就是 借：工程施工-**項目-人工費20萬 工程施工-**項目-勞務費80萬 貸：應付職工薪酬20萬 應付賬款（張三公司李四公司）80萬， 現在遇到了比較難辦的事情，就是 應付賬款（張三公司李四公司）80萬 他們好多都沒法提供勞務發票，您說這樣，我這邊有什么好的辦法解決嗎？
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老師，我們剛接手了一家公司，法人一直用結算卡在ATM機轉賬給員工發工資，之前的會計不知道，都以為是取了現金給掛在了庫存現金里，然后每個月發工資是以法人的名義發的，掛在了其他應付款——法人，現在導致 庫存現金和其他應付款——法人 科目下面都掛了70多萬，怎么平這個賬，才不會有風險
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老師你好，我感覺是不能給法人發下去的，因為法人還欠公司賬戶上幾時萬
那以后不用做了，之前的沒有發下去的這一部分，你紅沖了就可以的，當時納稅調增了嗎。
老師你好，這個是我們1季度繳納的稅款，沒有企業所得稅
和上面問的沒關系 所得稅你多抵扣了
老師您好，我還是不懂，雖然掛的是借方管理費用工資，貸方是應付職工薪酬工資，但是一直掛著從來沒有支付過，這樣也可以當費用做稅前扣除嗎？
不能啊 納稅調增 你去看匯算清繳納稅調增沒有105050這個表格就是
老師我們沒有105050這張表格，只有200000這張表格，是不是就是沒有調增調減項目？
你沒有調增 所有的企業都有這個 這個是必須填寫的
老師，法人欠我們賬上幾十萬，走的其他應收款，那我以后每個月計提工資，借管理費用工資，貸應付職工薪酬，支付的時候借應付職工薪酬工資，貸其他應收款，這樣可以嗎？
可以的 可以這么做的
那我這么做了，法人需要交社保，或者個人所得稅嗎？
需要交社保 沒有個稅
那一直掛著，不支付就不用繳納社保了嗎？
是的 但是抵扣不了所得稅
明白了謝謝老師
不用客氣 工作愉快