老師請教個問題，我們現在需要做個取水證辦理的水評價文件，然后合同簽完了。對方全款發票已經開號了15.萬，我現在已經做好首付款1萬的支出單，但是估計下個月才會付款這1萬首款，那我壓到下個月再做賬呢，還是現在就應該做呢 借：長期待攤費用-開辦費-水評價文件 貸：應付賬款-***公司 這樣對嗎？
可以的，可以這么做的。
-
Q
我的應付賬款比較多，這個應付賬款，就是我去我們商城買產品，差不多一兩個月讓公司開一次發票給我，當時代理會計把這些賬作為應付賬款，我現在想把備用金的取出來，用庫存現金的方式，來付這個應付賬款，分錄要不要寫應交稅費？需要票據什么的嗎？我問這邊的會計老師，她說要把我實際付出的憑證打出來，但是我實際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點多，不方便每一筆做，而且賬上的應付賬款都有對應金額發票的，公司給我開的發票，也是打了折的，和我實際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對公付款，那我現在做賬的話，就借應付賬款，貸庫存現金，然后附張領款憑證行不行？
-
Q
老師，還是剛剛那個問題沒有問完，這個掛靠業務說是元月幾號就開票給對方，但是現在成本都沒開來，我也不想在12月份做暫估成本了，就把2021年度全部當成籌建期了，等到元月10日的樣子開票，因為這個一開始材料等費用掛靠方已經自己支付給供應商了，那等發票來了后我做賬是要掛在股東代墊支付嗎？借：原材料，貸：應付賬款――供應商。借：應付賬款――供應商，貸：其他應付款――××股東嗎？，等收到收入后，我要付把這收入通過這個股東賬戶轉出去給掛靠方吧
-
Q
我們是經貿公司 我們做了一款產品，但是我們沒有具備生產的條件，就我們購買輔料，出檢測費用，認證費用，委托人家生產加工，這樣我應該怎么做分錄，怎么核算它這款產品的成本金額呢 我9月份開始做的，就有一個購買輔料的購銷合同，我就付款了，還沒有收到發票，這個時候我應該怎么做賬。然后我11月份收到購買輔料的發票了，我又應該怎么做賬。產品生產好了我收到產品了 我又應該怎么做會計分錄呢，我支付了代加工的費用2萬元，代加工的單價是1支一塊錢，但是我付了2萬塊錢，他們就給我了18000支產品，這個時候我又應該怎么做分錄呢？，最后這些費用是不是都應該算在這18000多支產品的成本
-
Q
老師請教個問題，我們現在需要做個取水證辦理的水評價文件，然后合同簽完了。對方全款發票已經開號了15.萬，我現在已經做好首付款1萬的支出單，但是估計下個月才會付款這1萬首款，那我壓到下個月再做賬呢，還是現在就應該做呢 借：長期待攤費用-開辦費-水評價文件 貸：應付賬款-***公司 這樣對嗎？
-
Q
老師 我們是大型酒店，我們用的是做賬用金蝶16版本軟件，然后庫存系統用的速達3000，用這2套系統配合，現在我們的流程是采購拿到購銷合同，然后寫支出單，出納付款，出納付款后，把單子給我這，我做賬，這個時候已經付款，但是沒有發票，我暫估入庫，因為對方是給開專票，那我需要咋暫估做分錄呢，是含稅還是自己算出稅額不含稅做暫估呢？老師您能幫忙寫下借方方分錄嗎？ 然后回頭發票拿到之后應該咋寫分錄您也幫忙寫下借貸方分錄好嗎？謝謝您
熱門問答 更多>
-
酒店服務型行業，注冊資本200萬，資產實質3500萬，借款3600萬用于經營，欠貨款200萬，實質經營虧損，無法達到1年內還款，利息也未進行計提，面臨高個稅稅務風險，該怎么處理呢？
-
老師，請問附圖的分錄對嗎？
-
公司投資支出款手工記賬怎么記
-
你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
-
你好老師應付賬款已經付完款了，發票已經5年了沒有開，企業已經不存在了，賬務如何處理？
-
2024年度匯算清繳里調出的業務招待費8000多元，那么利潤多了8000多元，請問老師：2024年度利潤表中如何調整？
-
純利潤的情下200萬交多少稅，個體工商戶
-
老婆是法人存在負面清單，更放老公做法人可以嗎？
-
老師請問怎么區分勞務和服務
-
存在負面清單更放法人可以嗎？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
好的老師。我有的時候不知道怎么區別應該做這個月，還是可以入下個月的，有啥區分呢？正常來講是只要這個月已經審批簽字完畢的就應該入這個月嗎？還是怎么區別呢？
你好，你看業務發生的時間。
根據權責發生制就可以的，這個業務已經發生了，你們也有支付，也可以做。
那正常來講雖然咱沒付款呢，但是這個月簽了合同，對方已經開了發票，就代表業務已經發生了是不，老師？
是的，可以這么理解的。
老師這個月沒付呢，只是寫好支出單了。但是沒付出去呢喔！
沒有支付的，借長期待攤費用，貸應付賬款不是嗎？
對的老師，我就是有的時候不知道如何界定單據入當月還是下個月比較好，想請教下您！
業務發生沒發生，你不知道嗎 對方給你提供了服務沒有？
對方沒正式提供服務，因為我們這邊還差資料沒弄好給對方呢，他們就先填了點申請表準備著，等我們給后續的資料補齊開始弄
沒有支付，那就不用做的，如果支付了，借預付賬款，貸銀行存款。
老師下個月支付的時候如果對方開始干活提供服務，那就不用預付，用應付了是不？如果沒干活就先給他們首付款，那就做預付，這樣理解的對嗎？
同一個客戶用一個往來，你要用一個科目，都要用一個科目，不要既用預付賬款，還用應付賬款。