甲公司發(fā)生以下業(yè)務(wù)：（1）本年銷售商品收到貨款2200萬元，以前年度銷售商品、本年收回貨款200萬元，本年預(yù)收下年度款項(xiàng)100萬元，本年銷售、本年退回商品支付貨款200萬元，以前年度銷售、本年退回商品支付退貨款60萬元；（2）本年購買商品支付1500萬元，本年支付以前年度購買商品所欠的款項(xiàng)60萬元，本年預(yù)付下年貨款200萬元，本年發(fā)生購貨退回收到40萬元，支付工程物資貨款89萬元；（3）本年確認(rèn)生產(chǎn)人員的職工薪酬400萬元，管理人員的職工薪酬200萬元，支付在建工程人員工資40萬元，“應(yīng)付職工薪酬”年初余額和年末余額分別為30萬元和200萬元；假定應(yīng)付職工薪酬本期減少數(shù)均為本年支付的現(xiàn)金。（4）本年年度利潤表中的所得稅費(fèi)用為250萬元（均為當(dāng)期應(yīng)交所得稅產(chǎn)生的所得稅費(fèi)用），“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅”賬戶年初余額為10萬元，年末數(shù)為60萬元。本期實(shí)際繳納增值稅120萬元。假定不考慮其他稅費(fèi)。（1）銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金項(xiàng)目=（2）購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金項(xiàng)目（3）支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金項(xiàng)目（4）支付各項(xiàng)稅費(fèi)項(xiàng)目（5）“構(gòu)建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他

老師好！想問問，企業(yè)所得稅職工薪酬支出這個(gè)表怎么填寫賬載金額，實(shí)際發(fā)生額，稅收金額比如去年個(gè)稅申報(bào)10萬，實(shí)際2022年只支付了7萬每個(gè)月申報(bào)個(gè)稅后20號(hào)發(fā)放工資，因?yàn)榛乜罹徛瑢?dǎo)致資金不足，每月工資延遲拖后發(fā)放。剩余的3萬2023年才發(fā)放完畢，那么應(yīng)該怎么填寫

老師好！我去年計(jì)提工資10萬，申報(bào)10萬，但是實(shí)際只支付了7萬，因?yàn)榛乜罹徛瑢?dǎo)致工資發(fā)放延遲拖后，剩余3w，2023年才能發(fā)放完畢，那么企業(yè)所得稅職工薪酬表那里應(yīng)該怎么填寫相關(guān)數(shù)據(jù)，是填7萬還是10萬

老師好！去年個(gè)稅申報(bào)10萬，計(jì)提10萬，實(shí)際支付7萬，剩余3萬元資金回款緩慢，延遲到2023年支付，那么企業(yè)所得稅職工薪酬支出表賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額這三個(gè)地方是填7萬嗎？如果是，那么2023年支付剩余的3萬，算是2023年的費(fèi)用？

唉！就是之前咨詢的問題！2022年個(gè)稅申報(bào)10萬，計(jì)提10萬，但資金回款緩慢，導(dǎo)致工資發(fā)放延遲拖后，實(shí)際只發(fā)了7萬，剩余的3萬目前在2023年已支付2萬，一共支付了9萬工資，還有一萬未支付，那么企業(yè)所得稅職工薪酬表賬載金額、實(shí)際發(fā)生額、稅收金額這三個(gè)地方怎么填寫，是都填7萬，還是都填9萬？