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A公司主要業務為加工制造機器設備,屬于增值稅一般納稅人,2022年5月份發生如下業務:(1)5日從A商貿公司購入鋼材一批,取得增值稅專用發票,發票注明金額200.000元,稅率13%,稅額26.000元。倉庫已辦理驗收入庫手續,財務人員在核對合同,發票、驗收單、入庫單準確無誤后將發票認證。合同約定貨物驗收后一個月內付款。(2)6日向C公司銷售機器設備10臺,每臺不含稅售價180,000元,單位成本150,000.00元。財務開具的增值稅專用發票價稅合計2,034,000元,適用稅率13%,款項尚未收取。A公司委托某運輸公司負責機器設備的運輸,取得運輸服務增值稅專用發票,發票注明稅率9%,稅額7,200元,價稅合計87,200元,運輸費通過銀行存款已支付,發票已經認證。(3)7日支付稅控設備維護費280元,取得技術維護服務單位開具增值稅普通發票,款項通過銀行支付。(4)4月份A公司委托某建筑工程公司負責修繕廠區建筑物,5月6日完工驗收,其中廠房維修費用200,000.00元,職工餐廳裝飾費用60,000.00元,路面

2023-05-12 11:16
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-12 11:17

您好,同學,你的問題表述不完整哦,題目不完整

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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