老師，我們公司社保是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月扣的，個(gè)人代扣代繳的科目，我用“其他應(yīng)收款_代扣代繳社保”可以吧？

關(guān)于公司代扣代繳個(gè)人社保部分，用其他應(yīng)收科目還是其他應(yīng)付科目。還是這兩個(gè)科目都可以用呢

#提問#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實(shí)際發(fā)放工資時(shí)，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 到交社保時(shí) 才借：管理費(fèi)用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個(gè)人所得 貸：銀行存款 這樣對(duì)么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個(gè)人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個(gè)科目就好。因?yàn)槲乙諉T工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

代扣代繳個(gè)稅，社保，公積金，是通過同一個(gè)科目掛賬個(gè)人部分好，還是用其他應(yīng)付，其他應(yīng)收款好呢？

想請(qǐng)教2個(gè)分錄，圖1的社保計(jì)提錯(cuò)了，是2020年12月的，想要抵消掉怎么做分錄？ 圖2 由于總部財(cái)務(wù)要求 “其他應(yīng)收款-員工社保科目”不用了，用“其他應(yīng)付款-代扣代繳社保”，我做完上一筆分錄直接把余額轉(zhuǎn)到“其他應(yīng)付款-代扣代繳社保”嗎？分錄是否 借：其他應(yīng)付款-代扣代繳社保 972.52 貸：其他應(yīng)收款-員工社保 972.52