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18年購進的車輛,現在固定資產清理所產生的收入增值稅怎么申報啊,應該填在附表一哪一欄次,是免征增值稅嗎?

2023-05-05 17:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-05 17:06

你好,如果是一般計稅的13%貨物里面填寫。

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齊紅老師 解答 2023-05-05 17:06

這個不免增值稅的,需要正常交稅。

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快賬用戶4569 追問 2023-05-05 17:08

這個需要填在左側的哪一欄呢

這個需要填在左側的哪一欄呢
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齊紅老師 解答 2023-05-05 17:11

做到第一行里面的13%銷售貨物。

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你好,如果是一般計稅的13%貨物里面填寫。
2023-05-05
那個很正常的,稅務和會計做賬本身就存在差異
2024-10-11
你好,固定資產處置通過固定資產清理過渡,最后轉讓資產處置損溢。不會出現增值稅申報表與所得稅申報表收入不一致的情況。正常在增值稅申報表中填報即可。
2024-06-21
一般納稅人附表一13%銷售貨物第五列和第六列
2024-05-23
同學你好 利潤表季報表中的收入通常不包含處理汽車的固定資產的金額。 固定資產清理最終的凈損益是通過 “營業外收入” 或 “資產處置損益” 科目來核算,不計入營業收入。利潤表中的營業收入一般只包括主營業務收入和其他業務收入。在電子稅務局申報系統中申報增值稅時填寫的 “其他開票收入” 只是稅務申報的一種分類填列方式,與會計上利潤表的收入確認是不同的概念。所以在編制利潤表季報表時,處理固定資產汽車的相關金額不會體現在營業收入項目中,而是體現在營業外收支或資產處置損益項目中(具體看企業使用的科目)
2024-10-08
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