老師早上好，去年老板從他朋友那里買了6萬元的固定資產，沒有發票也沒付款做的應付賬款，會計上已經做賬計提折扣1萬了，匯算清繳也調增了計提的累計折舊1萬，現在老板經營不下去了，把固定資產還給他朋友抵扣這個欠的應付賬款，我這個會計分錄怎么做啊？做固定資產清理，不就有1萬的營業外收入要交所得稅？我之前匯算清繳已經調增了一萬了

請問老師，在21年做賬的時候，有繳納20年企業所得稅的分錄，用了以前年度損益調整這個科目。現在21年結賬以后，資產負債表里體現了以前年度損益調整這個金額，但是利潤表里沒體現，比如未分配利潤年末數減去年初數是5萬，但是本年凈利潤是7萬，中間相差的2萬就是以前年度損益調整的金額。這種情況，我在申報年報的時候，填財務報表，會提醒我報表勾稽關系不對，但是這個以前年度損益調整的金額又是真實存在的，這個怎么處理呢？

老師 我碰到一家公司需要注銷 但是注銷不了 原因是19年會計報表8月是有固定資產的 但是到了9月固定資產沒了 報表上卻沒有體現處置固定資產 。翻看了之前的申報記錄才知道19年5月開始換人報稅了 但沒有延續4月的數據 每個月申報的資產負債表期末數據都和起初一樣 利潤表都是零申報 到9月可能因為要注銷把不能有余額的科目都變為了0 但是那些科目余額怎么處理的看不出來 現在稅務就只是提示固定資產沒有體現處置不能注銷 這種情況應該怎么辦

老師，有一個情況。 就是去年做賬的時候，固定資產賣了。我感覺前面這個人做賬沒做對。 現在要所得稅年報，我發現他在稅控軟件銷售金額和利潤表本年累計差著固定資產的數。 等于是開票了，走的固定資產清理，我看也沒走損益，就直接清理了。 這種情況我不知道怎么調整了

老師您好，請問：我剛接手一個戶，前任會計給了我一堆二手車銷售統一發票，但是發票上面多數的金額是1000塊錢（二手車銷售1000不符合市場公允價），前任會計告訴我她拿到這些1000塊錢的二手車銷售統一發票，就始終沒有做固定資產清理、處置，沒有交增值稅，她覺得價格有失公允，有造假逃稅嫌疑。二手車銷售統一發票有的是去年取得、有的是今年，自從賣車后，固定資產就一直躺在賬上，至今也沒提折舊，固定資產在賬上有2000多w，請問老師，前任會計這樣不做記賬處理、不做固定資產清理、不交增值稅，這樣做對嗎？我該怎么辦？求救老師蟹蟹。