小規(guī)模企業(yè)所得稅匯算清繳前還有一部分暫估的發(fā)票沒(méi)有拿到，要怎么匯算清繳填報(bào)？直接在成本欄修改成本數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)樾∫?guī)模不用填A(yù)105000這張表。直接修改成本欄數(shù)據(jù)那和年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)不上沒(méi)關(guān)系嗎？

老師，企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)應(yīng)退稅45元，因稅務(wù)局查賬才能退，單位沒(méi)有做賬，所以年報(bào)時(shí)，本來(lái)是虧損，后減少工資，改成盈利了，那今年一季度的報(bào)表是按匯算清繳的報(bào)表來(lái)呢？還是按照去年年底的報(bào)表來(lái)

小規(guī)模。 老師，我12月的時(shí)候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來(lái)了。我可以直接在今年第一季度的時(shí)候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報(bào)里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報(bào)掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？

小規(guī)模。 老師，我12月的時(shí)候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來(lái)了。我可以直接在今年第一季度的時(shí)候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報(bào)里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報(bào)掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？

小規(guī)模納稅人。老師，因?yàn)槿ツ陼汗赖某杀酒苯衲晔詹换貋?lái)了，22年所得稅匯算清繳年報(bào)那邊成本調(diào)減補(bǔ)繳稅，那報(bào)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的時(shí)候，是按賬上的報(bào)表填報(bào)，還是也要按減掉成本的數(shù)據(jù)報(bào)？