小規(guī)模銷(xiāo)售類(lèi)公司。公司一直在往外開(kāi)票，但是沒(méi)有進(jìn)票，因?yàn)椴婚_(kāi)票便宜，所以老板就一直沒(méi)要票，對(duì)方也不給開(kāi)，所以一直是暫估的成本入賬抵成本。請(qǐng)問(wèn)下，老師這個(gè)合理嗎？那企業(yè)所得稅和匯算清繳，最后怎么弄啊？

20年企業(yè)有虧算，然后沒(méi)有吧數(shù)字填到虧算彌補(bǔ)明細(xì)表里。現(xiàn)在22年要做21年的匯算清繳，要把這部分虧損算進(jìn)來(lái)，請(qǐng)問(wèn)怎么填寫(xiě)才行，我直接吧這部分虧損加到成本里了，但是比對(duì)的時(shí)候老是提醒利潤(rùn)總額和累計(jì)申報(bào)的數(shù)字不一致，有什么辦法可以修改嗎

小規(guī)模企業(yè)所得稅匯算清繳前還有一部分暫估的發(fā)票沒(méi)有拿到，要怎么匯算清繳填報(bào)？直接在成本欄修改成本數(shù)據(jù)嗎？因?yàn)樾∫?guī)模不用填A(yù)105000這張表。直接修改成本欄數(shù)據(jù)那和年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)不上沒(méi)關(guān)系嗎？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報(bào)所得稅時(shí)，誤填報(bào)了第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，我就把去年第四季度的填的三季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報(bào)表報(bào)表稅務(wù)局不讓改動(dòng)。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報(bào)送去年的財(cái)報(bào)，我就上傳了實(shí)際第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒(méi)有納稅調(diào)整事項(xiàng)。 我的問(wèn)題是：去年12月的所得稅報(bào)表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒(méi)有納稅調(diào)整項(xiàng)，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財(cái)報(bào)，和匯算清繳表格第一頁(yè)

你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報(bào)匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調(diào)增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤(rùn)增加了20w，會(huì)計(jì)分錄怎么做。（就是稅務(wù)局說(shuō)那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本） 2、，補(bǔ)稅了100元（假設(shè)），交了2022企業(yè)所得稅100元。會(huì)計(jì)分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，改用什么科目。