您好老師，看圖遞延所得稅負債出現了貸方兩次75，所得稅借方75，貸方為什么是150，我卡這里了，求解謝謝老師
您好，是各個時點會計賬面價值與計稅基礎差異計算得出
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老師您好，請問一下這個怎么能確認出來，它就是遞延所得稅負債而不是遞延所得稅資產 如果是遞延所得稅負債，我看書上反映的是借方遞延所得稅負債證明是我們企業所應該繳納的所得稅費用，貸方則反映出來的遞延所得稅負債是我們企業應該抵減的少納的所得稅費用，對嗎？
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老師這里資料二，中的遞延所得稅負債為什么在貸方，現在是沖回費用啊， 還有為什么稅法認可了要攤銷為什么不攤，不是會計向稅法看齊嗎？謝謝
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老師這里資料二，中的遞延所得稅負債為什么在貸方，現在是沖回費用啊， 還有為什么稅法認可了要攤銷為什么不攤，不是會計向稅法看齊嗎？哪位老師幫我幫原始分錄寫下，謝謝
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老師，你好，截圖里紅色的地方可以寫成，借：以前年度損益調整 37.5 貸：應交稅費 37.5。答案里為什么要確認遞延所得稅資產和負債我沒有看懂，因為上一年確認了收入和成本當時是繳納所得稅的，那么做所得稅匯算清繳時不是應該減少應交稅費——應交所得稅嗎
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老師，這道題不是很理解下面兩個圈起來的分錄，1、為什么要沖回去年的遞延所得稅，不是應該增加遞延所得稅資產嗎？ 借：遞延所得稅資產15 貸：以前年度損益調整15 2、應交稅費這個為什么是360*0.25？ 去年確認的預計負債，借的營業外支出，不是已經少交了稅300*0.25，現在應該確認應交60*0.25？
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遞延所得稅合計150分別對應的是留存收益和所得稅費用是不是，為什么最后不是 借，留存收益，75 所得稅費用75 貸，遞延所得稅150，我卡這里了，求解謝謝老師
您好，轉換時點遞延所得稅負債是75，后期變動計入所得稅費用
您好老師，這三分錄，最后是 借方，留存收益， 貸方，所得稅費用 我不知道我說的您明白不，反正就是卡這里了，求解謝謝老師
您好，因為轉換時點的稅會差異計入留存收益75，后期變化，無論是哪個時點導致，您的題目業務，都計入所得稅費用
我的題目業務是什么意思？這是怎么業務，影響所得稅費用業務嗎？求解謝謝老師
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