2022年8月底開的成本票，當時忘記抵減了，那么還可以抵減2023年第一季度的企業所得稅嗎？錄憑證的時候錄在了1月份，我們是小規模納稅人
不可以的，只能在22年扣除成本
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今年10月季報所得稅時候一共13000的所得稅，公司繳納了68元，其他的抵減五月份匯算清繳時候留下的企業所得稅，這個現在只做68的企業所得稅繳款憑證嗎？那其余的應該怎么處理？當時五月份做匯算清繳的時候是不是要補憑證，好證明我有留底企業所得稅稅！
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老師 我是小規模納稅人 本季度的利潤額是48735.10元 因上年度虧損25萬元?，F在本年第二季度申報企業所得稅彌補了48735.10元 就不用交企業所得稅了。那我在6月份的憑證要做分錄計提所得稅嗎
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您好，我家是小規模企業，去年6月份的時候開了幾張發票含稅金額是26萬元，當時增值稅已經交了，第三季度企業所得稅6000多有延期繳納政策于今年5月份繳款，我想問一下小規模企業2022年有優惠政策45萬以下免交企業所得稅，為什么2022年第3季度會產生企業所得稅費呢？
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老師好，我們公司在2022年9月成立，9-10月是小規模納稅人，10月底申請了轉為一般納稅人，11月初正式成為一般納稅人，稅務局那說先要按照小規模納稅人把季報報了，報的時候只輸入10月的數據，那我現在2023年1月要申報企業所得稅了，要怎么報啊，10月份的金額還算在里面嗎
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老師，我們小規模納稅人在2022年開了3%的專票，因為1月份公司注銷，所以把3%的票紅沖了，1月份也開了專票普票，現在注銷因為稅率不同，我是要更正第四季度申報退稅，還是在一月填減免稅
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老師，小規模納稅人開不動產租賃普票，如果當月沒有超過10萬元，可以免稅嗎，主要是想知道這個5%的票算在免稅額度里嗎。
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不是說有半年的抵減期嗎？
意思是說在匯算清繳前取得發票，可以稅前扣除。不是你理解的那個意思