你好，這個你填社保的公司負擔的部分。

就是填的上年計提的各種基本社保費

企業(yè)負擔的社保合計

一、有關項目填報說明 1.第1行“一、工資薪金支出”：填報納稅人本年度支付給在本企業(yè)任職或者受雇的員工的所有現(xiàn)金形式或非現(xiàn)金形式的勞動報酬及其會計核算、納稅調整等金額，具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人會計核算計入成本費用的職工工資、獎金、津貼和補貼金額。 （2）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目借方發(fā)生額（實際發(fā)放的工資薪金）。 （3）第5列“稅收金額”：填報納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額，按照第1列和第2列分析填報。 （4）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 2.第2行“其中：股權激勵”：本行由執(zhí)行《上市公司股權激勵管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會令第126號）的納稅人填報，具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人按照國家有關規(guī)定建立職工股權激勵計劃，會計核算計入成本費用的金額。 （2）第2列“實際發(fā)生額”：填報納稅人根據(jù)本年實際行權時股權的公允價格與激勵對象實際行權支付價格的差額和數(shù)量計算確定的金額。 （3）第5列“稅收金額”：填報行權時按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額。按照第1列和第2列孰小值填報。 （4）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 3.第3行“二、職工福利費支出”：填報納稅人本年度發(fā)生的職工福利費及其會計核算、納稅調整等金額，具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人會計核算計入成本費用的職工福利費的金額。 （2）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目下的職工福利費用實際發(fā)生額。 （3）第3列“稅收規(guī)定扣除率”：填報稅收規(guī)定的扣除比例（14%）。 （4）第5列“稅收金額”：填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額，按第1行第5列“工資薪金支出/稅收金額”×14%、本表第3行第1列、本表第3行第2列三者孰小值填報。 （5）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 4.第4行“三、職工教育經(jīng)費支出”：填報第5行或者第5+6行金額。 5.第5行“其中：按稅收規(guī)定比例扣除的職工教育經(jīng)費”：適用于按照稅收規(guī)定職工教育經(jīng)費按比例稅前扣除的納稅人填報，具體如下： （1）第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算計入成本費用的金額，不包括第6行可全額扣除的職工培訓費用金額。 （2）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目下的職工教育經(jīng)費實際發(fā)生額，不包括第6行可全額扣除的職工培訓費用金額。 （3）第3列“稅收規(guī)定扣除率”：填報稅收規(guī)定的扣除比例。 （4）第4列“以前年度累計結轉扣除額”：填報納稅人以前年度累計結轉準予扣除的職工教育經(jīng)費支出余額。 （5）第5列“稅收金額”：填報納稅人按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額（不包括第6行可全額扣除的職工培訓費用金額），按第1行第5列“工資薪金支出--稅收金額”×扣除比例與本行第1+4（2+4 ？）列之和的孰小值填報。（稅屋提示：按第1行第5列“工資薪金支出--稅收金額”×扣除比例與本行1+4、2+4列之和的孰小值填報？） （6）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 （7）第7列“累計結轉以后年度扣除額”：填報第1+4-5（2+4-5 ？）列的金額。 6.第6行“其中：按稅收規(guī)定全額扣除的職工培訓費用”：適用于按照稅收規(guī)定職工培訓費用允許全額稅前扣除的納稅人填報，具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人會計核算計入成本費用。 （2）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目下的職工教育經(jīng)費本年實際發(fā)生額（可全額扣除的職工培訓費用金額）。 （3）第3列“稅收規(guī)定扣除率”：填報稅收規(guī)定的扣除比例（100%）。 （4）第5列“稅收金額”：填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額。 （5）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 7.第7行“四、工會經(jīng)費支出”：填報納稅人本年度撥繳工會經(jīng)費及其會計核算、納稅調整等金額，具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人會計核算計入成本費用的工會經(jīng)費支出金額； （2）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目下的工會經(jīng)費本年實際發(fā)生額。 （3）第3列“稅收規(guī)定扣除率”：填報稅收規(guī)定的扣除比例（2%）。 （4）第5列“稅收金額”：填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額，按第1行第5列“工資薪金支出/稅收金額”×2%與本行第1列、本行第2列三者孰小值填報。 （5）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 8.第8行“五、各類基本社會保障性繳款”：填報納稅人依照國務院有關主管部門或者省級人民政府規(guī)定的范圍和標準為職工繳納的基本社會保險費及其會計核算、納稅調整金額，具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人會計核算的各類基本社會保障性繳款的金額。 （2）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目下的各類基本社會保障性繳款本年實際發(fā)生額。 （3）第5列“稅收金額”：填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的各類基本社會保障性繳款的金額，按本行第1列、第2列以及稅收規(guī)定允許稅前扣除的各類基本社會保障性繳款的金額孰小值填報。 （4）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 9.第9行“六、住房公積金”：填報納稅人依照國務院有關主管部門或者省級人民政府規(guī)定的范圍和標準為職工繳納的住房公積金及其會計核算、納稅調整金額，具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人會計核算的住房公積金金額。 （2）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目下的住房公積金本年實際發(fā)生額。 （3）第5列“稅收金額”：填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的住房公積金金額，按本行第1列、第2列以及稅收規(guī)定允許稅前扣除的住房公積金的金額孰小值填報。 （4）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 10.第10行“七、補充養(yǎng)老保險”：填報納稅人為投資者或者職工支付的補充養(yǎng)老保險費的會計核算、納稅調整金額，具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人會計核算的補充養(yǎng)老保險金額。 （2）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目下的補充養(yǎng)老保險本年實際發(fā)生額。 （3）第3列“稅收規(guī)定扣除率”：填報稅收規(guī)定的扣除比例（5%）。 （4）第5列“稅收金額”：填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的補充養(yǎng)老保險的金額，按第1行第5列“工資薪金支出/稅收金額”×5%、本行第1列、本行第2列的孰小值填報。 （5）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 11.第11行“八、補充醫(yī)療保險”：填報納稅人為投資者或者職工支付的補充醫(yī)療保險費的會計核算、納稅調整金額，具體如下： （1）第1列“賬載金額”：填報納稅人會計核算的補充醫(yī)療保險金額。 （2）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應付職工薪酬”會計科目下的補充醫(yī)療保險本年實際發(fā)生額。 （3）第3列“稅收規(guī)定扣除率”：填報稅收規(guī)定的扣除比例（5%）。 （4）第5列“稅收金額”：填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的補充醫(yī)療保險的金額，按第1行第5列“工資薪金支出/稅收金額”×5%、本行第1列、本行第2列的孰小值填報。 （5）第6列“納稅調整金額”：填報第1-5列的余額。 12.第12行“九、其他”：填報其他職工薪酬的金額。 13.第13行“合計”：填報第1+3+4+7+8+9+10+11+12行的合計金額。 二、表內、表間關系 （一）表內關系 1.第4行＝第5行或第5+6行。 2.第13行＝第1+3+4+7+8+9+10+11+12行。 3.第6列＝第1-5列。 4.第7列＝第1+4-5列。 （二）表間關系 1.第13行第1列＝表A105000第14行第1列。 2.第13行第5列＝表A105000第14行第2列。 3.若第13行第6列≥0，第13行第6列＝表A105000第14行第3列；若第13行第6列＜0，第13行第6列的絕對值＝表A105000第14行第4列。

張載金額填寫應付職工薪酬貸方發(fā)生額合計 實際金額和稅收金額填寫應付職工薪酬借方發(fā)生額合計