老師，請問22年4月的采購發票，已抵扣，庫存商品成本已結轉，23年稅務發現進項票異常，要求申報進項轉出，這個業務分錄怎么填制，進項轉出科目余額怎么結平
借進項轉出 貸進項稅
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請教老師：去年9月份一張運費發票已入賬進項稅已抵扣！今年6月份發現上游單位走逃！稅務局要求進項稅轉出，6月份的賬目中已將進項稅轉出！現在要求同時將成本也轉出，補交企業所得稅！請問，成本轉出的會計分錄怎么做？
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老師，請問22年4月的采購發票，已抵扣，庫存商品成本已結轉，23年稅務發現進項票異常，要求申報進項轉出，這個業務分錄怎么填制，進項轉出科目余額怎么結平
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21～22年進項有違規抵扣的發票，稅務評估提出要求公司全部都轉出，我準備這個月申報時把21～22年違規抵扣的進項稅額做轉出，請問老師只需要在增值稅申報表中做進項稅額轉出就行了嗎？發票勾選平臺需要做什么嗎？第一次做這樣的業務請老師指導
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稅務監測評估我公司21～22年進項有違規抵扣的發票，稅務提出要求公司全部都轉出，我準備這個月申報時把21～22年違規抵扣的進項稅額做轉出，請問老師只需要在增值稅申報表中做進項稅額轉出就行了嗎？第一次做這樣的業務請老師指導，這筆業務賬務處理分錄怎么寫？
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跨年度，并且已經抵扣了的進項發票，今年稅務局查出這個進項發票異常，需要做進項稅額轉出，請問怎么做分錄？
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粵公網安備 44030002003870號
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進項轉出這個科目余額怎么結平呀
這個你們有交稅，借銷項稅? 進項轉出? 貸進項? 未交增值稅
這不是進項轉出，借方做了兩次，怎么會結平
借銷項稅? ?貸進項? ?進項轉出? 未交增值稅
這個分錄，數據不平，不正確
同學，你當期要交增值稅才做上面的分錄，不然進項轉出是可以放在期末余額的，同學
進項稅額在貨方
進項稅額在貸方，進項在貸方，銷項在借方，這樣借方金額比貸方金額還少，哪要交稅呀
不用交稅，你不用做結轉分錄，同學
問題進項轉出，本月銷項大于進項，當然要交稅
你進項轉出在借方同學。結轉的時候要轉到貸方
結轉時候轉貸方，那借方科目是什么科目
借方只有銷項稅額
貸方有兩個科目 進項轉出和進項稅額，這樣銷項稅額金額小于這兩個貸方科目余額，事實上是要交稅的
這樣分錄處理不正確
銷項稅額小于進項，是不交稅的
借：成本費用 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出，貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，同時，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅