19年一張專票進項稅已抵扣，21年發現異常，當年已做進項稅轉出，但費用沒有轉，23年打電話讓調整21年年報，請問調哪個項目？今年還需要做賬務處理嗎？
納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額，如果實際有業務的話，賬上不用調整的。
-
Q
老師，我公司21年度匯算清繳還沒做，現在稅務通知21年有一張發票專票涉及虛開 要進項轉出，，21年成本針對這個異常發票 匯算清繳時要在那些表格調增成本
-
Q
老師，請教一下，稅局監查到我們有幾張2021年5月已抵扣的進項發票異常要求做進項稅額轉出，抵稅當期的增值稅表報已做更正申請，現在企業所得稅年度納稅表該怎么調整呢更正申報呢？
-
Q
19年一張專票進項稅已抵扣，21年發現異常，當年已做進項稅轉出，但費用沒有轉，23年打電話讓調整21年年報，請問調哪個項目？今年還需要做賬務處理嗎？
-
Q
老師，我在24年3月份收到23年6月開的一張加工費的增值稅專用發票，該筆費用沒有在23年預提，請問現在我要把這個費用做什么科目？如果是做以前年度損益調整的話，那對應的進項稅可以在本期抵扣正常入賬嗎，還是進項稅也要做以前年度損益調整科目呢
-
Q
老師，2021年收到一張發票，是增值稅專用發票，已經認證抵扣了。是維修費，今年對方公司被查到已經倒閉沒有交稅，稅務局讓我公司進項稅轉出。我已經轉出了。企業所得稅也不抵扣，讓我調整2021年企業所得稅申報表，這個怎么調整呢
熱門問答 更多>
-
我是一家公司，注冊資本是500萬元，公司的股東有兩個，其中A股東股份是3.2%,金額是16萬，已經實繳到位，現在A股東要把股份轉讓給B股東，實際轉讓的金額是0元，但是0元轉讓稅務局不認可，截止到2025年3月31日的財務報表上面顯示，實收資本是80萬元，未分配利潤是62萬元，所有者權益是142萬元，請問：這個個稅如何繳納呢？
-
老師，開票金額是197475.2 但是財務報表又是192079.21，這個怎么填
-
您好，老師，請問一般納稅人銷售砂、土、石料可以開3%的稅點嗎？我公司收到發票，開了兩個稅率的商品，13%和3%的。
-
請問老師，賬上庫存大于實際庫存，調賬怎么調？
-
請問一般納稅人的建筑公司，沒有核定的印花稅-買賣合同，入成本的，有的沒有簽訂合同，是否也要繳納印花稅
-
老師你好，公司沒有交社保，還需要申報社保嗎
-
郭老師，公司法人的車，可以租 給公司嗎？維修費專票可以抵扣嗎，保險費可以抵扣嗎
-
我們購買了商品，銷售出去了，最后怎么結轉成本呢
-
去年多提的折舊，匯算時要調增嗎？
-
老師，請問一下員工報銷工傷住院自費部分及護理費（沒有發票），賬務怎么處理？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
直接調減了21年主表中的管理費用，沒有填減免明細可以嗎
你好，減免明細表必須填寫的。
只要是小型微利企業必須動的。
管理費用沒有在當年轉出來屬于減免嗎？本來是不該做費用的呀
你好，你是增加了利潤，增加了利潤你符合小型微利企業，增加的這一部分不是可以享受優惠政策，按照優惠政策來，不是按照25%來繳納的。
企業當年是虧損，一直沒交過所得稅，增加了這個利潤也不交稅，還需要填減免表嗎？
你好虧損的不需填寫，需要打開保存一下的應該是零。