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老師,就是我們這邊個體戶需要申報增值稅,可是呢有一部分收入我們是還沒開票的,那我申報的時候按3%還是按1%申報?開票那部分直接是按1% 的

2023-04-11 14:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-11 14:29

還沒開票的,那我申報的時候按含稅收入/1.01申報

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快賬用戶5368 追問 2023-04-11 14:39

可是他有個通告寫著什么按照2%計算應納稅額減征額老師

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齊紅老師 解答 2023-04-11 14:45

填寫《增值稅減免稅申報明細表》的減稅項目的2,3,4列,按照1%專票的銷售額%2B主表第2行的銷售額*2%填寫。

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快賬用戶5368 追問 2023-04-11 15:03

老師,好像不太對,我填寫數字自動算出來了,開票不含稅一共是434993.13,未開票不含稅是1537628.93,然后他算的本期應納稅額46128.87,本期應納稅額減征額是39452.44,那個本期應納稅不是應該是3%的稅嗎?

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齊紅老師 解答 2023-04-11 15:06

主表第3欄就是填寫的 未開票收入/1.01%2B普票的不含稅收入金額合計申報 填寫《增值稅減免稅申報明細表》的減稅項目的2,3,4列,按照1%專票的銷售額%2B主表第3行的銷售額*2%填寫。

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還沒開票的,那我申報的時候按含稅收入/1.01申報
2023-04-11
你是開具增值稅普通發票還是專用發票,季度收入是否超過30萬元,決定你如何申報
2021-03-09
您好,要的,收到的錢除1.01填列的
2024-10-17
你好,你們需要交稅的嗎?
2021-05-17
您好,這個的話是直接按照未開票收入申報
2024-06-13
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