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老師,應付賬款期款貸方余額有一筆暫估的賬款,現在收到發票了,賬務處理怎么做呢

2023-04-10 14:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-10 14:28

同學您好,暫估,一般為:借:庫存商品,貸:應付賬款,付款為借:應付賬款,貸;銀行存款,票到沖暫估用紅字借:庫存商品紅字,貸:應付賬款紅字, 你好, 據發票記 借:庫存商品, 應交稅費-應交增值稅(進項) 貸:應付賬款

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快賬用戶7984 追問 2023-04-10 14:30

暫估和實際收到票中間有差額需要處理嗎

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齊紅老師 解答 2023-04-10 14:33

同學您好,一般是紅字沖回原分錄的,原科目負數表示的藍字做正確的,差額就修正了

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快賬用戶7984 追問 2023-04-10 14:47

老師,不太明白上面的意思呢。我這套賬是2023年3月新建賬的,2023.2月應付賬款余額是有一筆暫估的,暫估金額為19萬,今天收到票是21萬,要先把19萬紅沖掉,然后按21萬做藍字正確的,中間這個2萬的差額要怎么處理呢。

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齊紅老師 解答 2023-04-10 14:57

這個就平了沒有差異了余額就是21萬

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同學您好,暫估,一般為:借:庫存商品,貸:應付賬款,付款為借:應付賬款,貸;銀行存款,票到沖暫估用紅字借:庫存商品紅字,貸:應付賬款紅字, 你好, 據發票記 借:庫存商品, 應交稅費-應交增值稅(進項) 貸:應付賬款
2023-04-10
你好,實際是根本沒有是嗎?
2022-06-14
實際哪一個金額是正確的?
2023-04-12
實際哪個金額是正確的?
2023-04-12
同學,你好 圖片沒有,麻煩再發一下
2023-06-16
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