之前代賬公司的所有留抵稅都是在應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額那個(gè)科目了，他們是需要抵扣銷項(xiàng)時(shí)，直接借銷項(xiàng)稅貸進(jìn)項(xiàng)稅，這樣做對(duì)嗎？
這樣處理是對(duì)的。是的。
第二,如果得數(shù)為正數(shù)時(shí),就要交稅,月末需做轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅分錄:即,
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅
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Q
公司一直沒(méi)有銷項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做賬我可以把進(jìn)項(xiàng)稅額一直都做在“應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”科目嗎？
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Q
這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)開(kāi)進(jìn)來(lái)，抵扣夠了，那不認(rèn)證抵扣，但做賬還是做進(jìn)去 ，那做賬的話分錄借原材料，然后應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 其他需要做嗎？就是他那個(gè)抵扣之后，怎么處理?我之前都是只有兩個(gè)科目，一個(gè)進(jìn)項(xiàng)和一個(gè)銷項(xiàng)，增值稅費(fèi)用交掉的話就做掉應(yīng)交稅費(fèi)已交增值稅里面 的，就是想想鄉(xiāng)下的那記載銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)的話，就做到進(jìn)項(xiàng)稅額里面。然后抵扣的話，到時(shí)候就一反正抵扣掉。那進(jìn)跟銷就抵掉了剩下在要交的，就是在下個(gè)月交調(diào)座椅交增值稅科目里，然后如果是呃，期末留抵的話，他應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅科目的話就會(huì)是負(fù)數(shù)，就是應(yīng)交稅費(fèi)里面的 ，這樣可以嗎
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Q
老師，我們公司每個(gè)月都不交稅，有留抵的，需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？應(yīng)交增值稅，銷項(xiàng)稅沒(méi)有轉(zhuǎn)出過(guò)。貸方應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅一直累計(jì)的。只是進(jìn)項(xiàng)稅勾選認(rèn)證后，把之前借應(yīng)繳稅費(fèi)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 給轉(zhuǎn)出了。
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Q
老師，我們公司平時(shí)是： 借主營(yíng)成本 應(yīng)交增值稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)付賬款 然后勾選認(rèn)證之后 借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交增值稅待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。 我們公司一直都有留底稅，現(xiàn)在稅務(wù)局退還了一部分留底稅30萬(wàn)，會(huì)計(jì)上怎么做賬？ 借銀行存款 30萬(wàn) 借應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 -30萬(wàn) 這樣對(duì)嗎
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Q
代賬公司之前的留抵稅都是放在進(jìn)項(xiàng)稅額里，現(xiàn)在需要抵扣這個(gè)月銷項(xiàng)稅如何做呢？
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老師，我們是建筑公司，3月開(kāi)了100萬(wàn)的3%的專票，4月需要沖紅100萬(wàn)，開(kāi)16萬(wàn)普票，這樣的話，稅務(wù)局會(huì)打電話來(lái)詢問(wèn)緣由么？
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關(guān)于員工的扣款問(wèn)題咨詢 請(qǐng)問(wèn)，針對(duì)員工的失誤，公司先對(duì)外賠償后，在扣去員工的相應(yīng)績(jī)效的，這個(gè)怎么賬務(wù)處理，借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款， 但是如果實(shí)務(wù)中，是直接在員工的工資里面扣減的呢，非員工在支付給回公司賠款的呢，那么這個(gè)是否可以在發(fā)放工資的時(shí)候直接在分錄 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款 銀行存款，這樣體現(xiàn)呢？
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老師，銷項(xiàng)不含稅金額66917.42進(jìn)項(xiàng)不含稅金額64967.57，現(xiàn)在算進(jìn)項(xiàng)票還缺多少，怎么算啊
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@郭老師，一般建議月底最后一天開(kāi)發(fā)票嗎
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我司是物業(yè)公司，充電樁公司在我小區(qū)投放充電設(shè)備，我司怎么開(kāi)票給充電樁公司
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老師您好，采購(gòu)員做的采購(gòu)訂單，金額頻繁出錯(cuò)，這個(gè)該是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)監(jiān)督改正的嗎？
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總公司和分公司是統(tǒng)一納稅，總公司撥付給分公司2萬(wàn)元，總公司怎么做分錄，這個(gè)錢不需要還
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老師，員工出發(fā)的差旅費(fèi)668.6（高速路費(fèi)發(fā)票269.60,399元的早餐和住宿沒(méi)有發(fā)票沒(méi)有發(fā)票只有微信支付截圖），報(bào)銷了，怎么記賬？沒(méi)有發(fā)票的部分費(fèi)用能稅前扣除嗎？
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酒精都不是消費(fèi)稅的稅目 為啥準(zhǔn)許抵扣啊
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老師您好，財(cái)務(wù)有義務(wù)核對(duì)倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)，與采購(gòu)入庫(kù)金額嗎？
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一般納稅人應(yīng)該沖的未交增值稅，這個(gè)科目不是直接銷項(xiàng)。
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
不是這樣做的嗎？
?（一）增值稅欠稅稅額大于期末留抵稅額，按期末留抵稅額紅字借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”科目，貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目。? ?（二）若增值稅欠稅稅額小于期末留抵稅額，按增值稅欠稅稅額紅字借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）”科目，貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目。
那之前代賬公司留抵稅在進(jìn)項(xiàng)稅額科目，需要結(jié)轉(zhuǎn)出來(lái)“應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”科目？
是的，期末要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目了。
?你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。