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老師您好!甲公司為小規模納稅人,2022年賬上應交稅費應交增值稅科目貸方有余額,當年沒有轉入到營業外收入科目里,請問老師今年還能結轉嗎?如果能怎樣做會計分錄呢

2023-04-04 22:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-04 22:46

如果是免稅不交的, 借:應交稅費-應交增值稅 貸:利潤分配-未分配利潤

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如果是免稅不交的, 借:應交稅費-應交增值稅 貸:利潤分配-未分配利潤
2023-04-04
你是借方余額還是貸方余額,應該結轉到營業外收入的吧?
2023-04-04
同學你好 你補結轉就可以了
2022-09-07
你好,如果是因為1%優惠的原因,你就做一筆分錄,將貸方余額轉入營業外收入
2021-07-07
你好,應交稅費—應交增值稅在季度末月結轉到營業外收入,賬務處理是 借:應交稅費—應交增值稅 , 貸:營業外收入—增值稅減免
2020-10-07
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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