你好，我1月和2月增值稅已經(jīng)申報(bào)了，然后3月份的時(shí)候說(shuō)疫情期間我們的開(kāi)的生活服務(wù)類的發(fā)票的稅不需要繳納，于是他們把1月和2月的增值稅稅退回來(lái)給我們了，退回來(lái)的這個(gè)款我這邊就直接做了營(yíng)業(yè)外收入了。我就想問(wèn)問(wèn)這樣的退稅款做了營(yíng)業(yè)外收入需要繳納企業(yè)所得稅嗎

老師，我有一筆2019年的進(jìn)項(xiàng)稅，在19年應(yīng)該做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出但是沒(méi)做，申報(bào)表在2019年已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，在1月份的時(shí)候做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后這筆錢在1月份也繳納了增值稅，會(huì)計(jì)分錄怎么做？現(xiàn)在因?yàn)檫@一筆申報(bào)表和賬上留底總是對(duì)不上。

老師，我公司是一般納稅人，3月份開(kāi)了一張專票，因?yàn)闆](méi)有進(jìn)項(xiàng)，所以申報(bào)增值稅的時(shí)候也繳納了稅款，但是我4月份的時(shí)候把這張發(fā)票沖紅了，也開(kāi)具了別的專票，沖紅的這張發(fā)票跟我開(kāi)具別的發(fā)票金額一致，所以4月就申報(bào)表是沒(méi)有收入的，然后因?yàn)?月那種發(fā)票沖紅了，我4月底的時(shí)候把3月份繳納的那個(gè)增值稅給申請(qǐng)退稅了，，現(xiàn)在我5月份申報(bào)表要把退稅的那個(gè)金額填在申報(bào)表哪里呢

企業(yè)在今年1月份時(shí)，收到一筆貨款，當(dāng)時(shí)客戶不要開(kāi)發(fā)票，我司就做了無(wú)票收入，并繳納了一個(gè)點(diǎn)的增值稅。到5月份時(shí)，客戶又說(shuō)要開(kāi)發(fā)票，但5月份開(kāi)始我司已變更為一般納稅人，是要繳3個(gè)點(diǎn)的稅金。那這個(gè)賬務(wù)和申報(bào)應(yīng)該如何做？

您好，老師！我想問(wèn)一下，小規(guī)模的，按季繳增值稅的，1月份有筆收入應(yīng)該增值稅68.22元，這是不用繳的，但在1月份準(zhǔn)備結(jié)賬時(shí)需要做把這筆增值稅做到營(yíng)業(yè)外收嗎？還是說(shuō)可以在3月份結(jié)賬時(shí)再做？因?yàn)楫?dāng)時(shí)我結(jié)1月份的賬時(shí)沒(méi)做這筆增值稅的處理