老師：您們好！ 前年做的存貨跌價準備計算錯了，多計了1000元，當時做了遞延所得稅處理按10%交了所得稅,現在發現錯了要怎么改？
您好，以前的不改了啊，這個金額又不大，讓稅務局退稅太難了。2022年跌價計提準確了，相當于調整回來了
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老師您好，2020年年初有遞延所得稅資產10萬（壞賬準備形成），2021年年末，需要繼續補提壞賬準備40萬，年末利潤為190萬，年初的遞延資產怎么處理，會計分錄怎么做？ （已按照當年會計利潤繳納了企業所得稅）
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星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8250萬元，該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產及遞延所得稅負債不存在期初余額。2020年發生的有關交易和事項中，會計處理與稅收處理存在的差異有：（1）本年會計計提的固定資產折舊費為840萬元，按照稅法規定允許稅前扣除的金額為1080萬元；（2）向關聯企業提供現金捐贈750萬元；（3）期末確認交易性金融資產公允價值變動收益450萬元；（4）應付違反環保法規定罰款390萬元；（5）期末對持有的存貨計提了300萬元的存貨跌價準備。要求（以萬元為單位）：（1）計算應納稅所得額和當期應交所得稅。（2）計算遞延所得稅負債發生額和遞延所得稅資產發生額。?（3）計算當期所得稅費用，并編制相關分錄。
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老師：您們好！ 我們做了存貨跌價準備處理然后做了遞延所得稅資產和企業所的稅費用的處理，問在我們做年度納稅匯算清繳時還要不要做這個存貨跌價準備金額的調增處理在A10500報表上面。謝謝！
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老師：您們好！ 前年做的存貨跌價準備計算錯了，多計了1000元，當時做了遞延所得稅處理按10%交了所得稅,現在發現錯了要怎么改？
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某公司2020年度利潤總額2400萬元，所得稅稅率25%，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債不存在期初余額，與所得稅相關的情況如下:1、2020年1月開始計提折舊的一項固定資產，成本1200萬元，使用年限10年，凈殘值為0，會計處理按雙倍余額遞減法計提折舊，稅收按直線法計提折舊，稅法規定的使用年限和凈殘值與會計相同。2、向關聯企業捐贈現金400萬元。假定按稅法規定，企業向關聯方的捐贈不允許稅前扣除。3、期末持有的交易性金融資產成本600萬元，公允價值1200萬元。4、違反環保規定應支付罰款200萬元。5、期末，對持有的存貨計提了60萬元的存貨跌價準備。計算2020年應交的所得稅?2020年的遞延所得稅?所得稅費用是多少?做出帳務處理?2022-10-83?接上例，2021年當期應交所得稅924萬元，其他資料見下表:?2021年的遞延所得稅??所得稅費用是多少??做出帳務處理?
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權責發生制轉換為收付實現制對應的會計等式。 實際收入=收入+應收賬款貸方數-應收賬款借方數+預收賬款貸方數-預收賬款借方數 應收票據科目該如何處理？其他應收是否也按照應收賬款處理？ 實際支出=費用+應付賬款借方數-貸方數?預付賬款借方數-預付賬款貸方數-累計折舊和待攤費用 應交稅金如何處理？其他應付同應付賬款的處理方式？ 最終上述實際收入-實際支出=貨幣增加額？ 該公式是否成立？該如何調整？
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老師：請問負債過大， 1、可以處理的方案有哪些啊？ 2、轉資本需要哪些手續？ 3、轉資本有哪些損失嗎？
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注冊資金100萬，5年內實繳100萬是指法人5年一共存進賬戶100萬還是一次行存進賬戶100萬 別人轉進賬戶的錢可以算在內嗎
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廠家開具負數發票給我們，我們就做進項稅額轉出，沖減成本，廠家就沖減收入，沖減銷項稅，是這樣處理嗎？
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代買購置稅和保險。可以代買的吧？就是別人從我們這里買車，我們把這個車輛購置稅收了，買了 然后發票是對方名字的。賬務處理咋做的 是這樣做嗎？ 我已經借銀行存款89800 貸應收賬款89800 開票，借應收賬款 74500，15300代付保險和上牌的。收款89800，開票74500，其中15300是保險跟車輛購置稅代付的。 分錄。開票時借應收賬款 74500主營業務 銷項稅額 收到款項，借銀行存款89800 應收賬款74500 其他應付款 車輛購置稅 和保險15300 代付車輛購置稅跟保險。借其他應付款車購稅和保險 貸銀行存款
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2024年7月以后新開的賬戶3年緩沖?5年內實繳是什么意思？實繳是注冊資金100萬就需要往賬戶存100萬么
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廠家返利給我們，我們是沖減成本，對于廠家來說，這筆錢怎么做賬？
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老師，請問一下年終獎25萬要交多少個稅啊？咋算？平時每個月也有工資5千以內，有一個娃，有一套新房 房貸。
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公司應該要收到一筆營業外收入50元，但銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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公司收到一筆營業外收入50元，銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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今后計提時怎么要怎么改，東西不一樣？
您好，您公司的東西比較貴重，是單個計提的么，我們是整個一批計提的。您說的是前年多計提1000，這個東西也賣出去了，是這樣么
是呆滯料做的跌價準備處理，后面也沒有同樣的產品了。
您好，那這個呆滯料現在還在賬上么，還是已經處理了啊
還在賬上
您好，當以前減記存貨價值的影響因素已經消失，減記的金額應當予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益(資產減值損失)。這樣以前的遞延所得稅不就轉回么
做了應交稅費，也交了稅了，退不回來要不要計營業外支出
您好，退不回來計營業外支出也可以的
不想轉回因與事實不符，就按計算的原因初理要怎么做賬？
您好，也只有您知道計算錯了，將錯就錯，不要管這個了，金額也不大
審計公司發現的，要改
您好，那2022年把減記的金額應當予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益，不就對了么，稅法和會計的差異回來了，遞延所得稅轉回
應繳稅費也要轉回
能不能先用差錯更正,紅字沖銷，然后寫正確的，就是交了的稅如果不能退回就計當期損益。
您好，我覺得可以，這個稅不好退也沒辦法的