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總公司中標簽訂合同,現在甲方要求在項目所在地設分公司,由分公司開票結算工程款,甲方以總公司名義辦實名制,代繳了大病保險,社保局開的統一收據是總公司的名稱,這個我是該入總公司賬還是分公司賬呀?分公司非獨立核算

2023-03-23 18:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-23 19:24

您好,分公司如果非獨立核算,這部分費用直接計入總公司

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快賬用戶4378 追問 2023-03-23 19:30

那分錄該怎么寫呀?

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齊紅老師 解答 2023-03-23 19:41

借:管理費用-醫療保險 貸:其他應付款-醫療保險

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快賬用戶4378 追問 2023-03-23 19:43

這個不算甲方的預付款嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-23 19:44

計提時: 借:管理費用等 貸:應付職工薪酬-單位社保 借:應付職工薪酬-單位社保 其他應收款-和人社保費 貸:其他應付款

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齊紅老師 解答 2023-03-23 19:45

發工資的時候把個人社保部分扣出來: 借:應付職工薪酬-工資 貸:其他應收款-個人社保費 銀行存款

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您好,分公司如果非獨立核算,這部分費用直接計入總公司
2023-03-23
您好,這個是屬于總公司的了
2023-03-18
你好!入總公司就好了
2023-03-17
你好 項目通過分公司核算 分公司給甲方開票 然后分公司的成本抵扣進項 成本費用直接開給分公司
2020-08-09
您好,最好是補充一個協議就可以
2023-03-15
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