A(小)為小規模納稅人，B(合)、C(合)為合伙企業，D(個)、E(個)為個人。他們直接的關系是： A(小)的股東是B(合)50%、某一般納稅人50% B(合)的股東是C(合)50%、D(個)50%， C(合)的股東是E(個)100%， A(小)轉讓股權所得，溢價100萬,此100萬全部往下分配給股東， 問： 1.B(合)、C(合)在申報個稅的時候，是在股權轉讓所得模塊申報嗎？ 2.如果是，附表中，被投資單位信息填寫哪個公司？ 比如B(合)，被投資單位信息應填A(小)，還是目標企業？ C(合)，被投資單位信息應填B(合)，還是目標企業？

老師好，我是小規模納稅人，在做年度匯算清繳，一年當中已經按照季度申報經營所得預繳稅款了，我打開B表時顯示還沒有申報A表，但是A表填寫的時候預繳稅款是零，我覺得預繳稅款應該是我按照季度交的稅款合計數吧，不明白怎么匯算清繳才正確，麻煩老師解答一下，謝謝

郭老師好，是這樣的我上周有請教過你小規模納稅人增值稅申報表負數填寫的問題，我今天上午去稅務大廳申報了，然后回來開票系統反寫提示增值稅申報比對不通過，我現在不確定是我的申報表填寫錯誤還是什么其他原因。我就是把一季度的申報表上的數字，負數填到二季度申報表上對應地方的

老師好，我在做個稅的匯繳，填寫C表，提示該納稅人有其他投資單位的B表還沒申報，是不是要通知被投資單位先把B表申報了，該納稅人才能正常填寫C表的

學堂老師，匯算清繳里資產減值損失一直顯示未做納稅調整。您單位申報表A100000《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產減值損失”為：【222631.09】元； 2.您單位申報表A105000《納稅調整項目明細表》第33行【第3列+第4列】“資產減值準備金”賬載金額為：【0】元； 3.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產減值損失”填報了金額，但是A105000《納稅調整項目明細表》第33行【第3列+第4列】未作申報或者申報的金額有誤，請核實，實際是，我在A105090表里已填寫，問一下老師如何操作呢？